Biaya

Apa itu Tingkat Penagihan (Kartu Kredit)?

Tingkat tagihan kartu kredit adalah ukuran yang menunjukkan persentase saldo kartu kredit yang gagal dibandingkan dengan jumlah total kredit yang belum dibayar. Perusahaan kartu kredit melacak suku bunga kartu kredit untuk memantau kinerja pinjaman kartu kredit mereka. Di seluruh industri, tarif penagihan kredit juga dapat dihitung secara komprehensif untuk menunjukkan persentase total saldo kartu kredit secara default.

Cara Menghitung Tarif Penagihan Kartu Kredit

Tingkat charge-off sama dengan nilai saldo dana kartu kredit secara default dibagi dengan total saldo pada rekening pemegang kartu. Proses ini biasanya dilakukan sebagai berikut:

1. Tagihan yang dihapusbukukan oleh perusahaan kartu kredit dijumlahkan untuk tahun tersebut. Perusahaan kartu kredit mengurangi pembayaran yang mereka terima dari pembeli yang gagal bayar untuk mencapai total tagihan bersih. Total tagihan bersih dibagi dengan rata-rata pinjaman yang belum dibayar.

Apa yang Diceritakan oleh Tingkat Penagihan (Kartu Kredit)?

Suku bunga kartu kredit adalah ukuran yang digunakan saat menganalisis kinerja pinjaman kartu kredit. Perusahaan biasanya menghitung tarif penagihan untuk semua kategori pinjaman pada neraca mereka. Kartu kredit biasanya dibebankan ketika akun dalam keadaan default, yang biasanya terjadi ketika perusahaan kartu kredit belum menerima setidaknya pembayaran minimum dalam lebih dari 180 hari.

Dengan kata lain, peminjam biasanya dapat mengakumulasi kenakalan pinjaman hingga 180 hari sebelum pinjaman ditagih dan dianggap sebagai wanprestasi. Namun, beberapa pemberi pinjaman menghitung tarif penagihannya menggunakan pinjaman yang defaultnya melebihi 120 hari.

Pemberi pinjaman biasanya mengintegrasikan cadangan kerugian ke dalam program manajemen pengeluaran mereka untuk menetralkan dampak dari charge-off. Dalam beberapa kasus, pemberi pinjaman mungkin masih dapat menerima pembayaran kembali atas utang gagal bayar karena kegiatan penagihan utang yang sedang berlangsung.

Pengambilan Kunci

• Tingkat charge-off kartu kredit menunjukkan persentase saldo kartu kredit secara default dibandingkan dengan jumlah total kredit yang belum dilunasi. Kedua charge-off dan kredit macet dapat mempengaruhi profitabilitas perusahaan kartu kredit. Investor yang memiliki stok kartu kredit perusahaan harus memantau apakah tingkat biaya telah stabil, atau apakah mereka telah menurun atau meningkat.

Jika perusahaan kartu kredit memiliki standar peminjaman yang ketat, yang berarti hanya meminjamkan kepada konsumen yang paling layak kredit, kemungkinan akan memiliki tingkat charge-off yang lebih rendah daripada perusahaan dengan standar peminjaman yang lebih longgar.

Data biaya-off dapat menjadi metrik penting bagi investor mempertimbangkan investasi di perusahaan kartu kredit. Investor yang memiliki saham di perusahaan kartu kredit dapat mengikuti apakah tingkat biaya telah stabil, atau apakah mereka telah menurun atau meningkat. Tingkat cadangan kerugian-pinjaman juga merupakan ukuran penting bagi investor perusahaan kartu kredit karena perusahaan biasanya mengalokasikan cadangan kerugian pinjaman berdasarkan tren penagihan kartu kredit. Baik charge-off dan cadangan kerugian pinjaman dapat mempengaruhi profitabilitas perusahaan kartu kredit.

Di pasar kredit, statistik juga dikumpulkan untuk menunjukkan biaya tambahan berdasarkan kategori pinjaman. Peserta industri biasanya mengikuti tingkat biaya untuk memahami dan mengintegrasikan tren biaya ke dalam program manajemen risiko. Secara keseluruhan, kondisi ekonomi dapat memiliki dampak signifikan pada tingkat biaya-off dengan pengangguran yang lebih tinggi menjadi katalisator utama untuk kenaikan biaya-off.

Contoh Tarif Tagihan Kartu Kredit

Federal Reserve melaporkan tarif bebas bea seluruh industri triwulanan berdasarkan kategori pinjaman. Pada kuartal ketiga 2018, kartu kredit memiliki tingkat charge-off 3, 64%. Tingkat charge-off kartu kredit lebih tinggi bila dibandingkan dengan tarif charge 0.87% untuk produk kredit konsumen lainnya.

Seperti yang kami sebutkan sebelumnya, kondisi ekonomi berdampak pada pembebanan kartu kredit. Sebagai contoh, pada kuartal keempat 2009, pada puncak Resesi Hebat, tingkat tagihan kartu kredit untuk industri adalah 10, 54%. Akibatnya, kita dapat melihat bahwa ekonomi yang membaik pada 2018 telah menyebabkan penurunan biaya (charge-off) yang lebih rendah jika dibandingkan dengan resesi pada tahun 2009.

Contoh Cara Menggunakan Tarif Tagihan (Kartu Kredit)

Di bawah ini adalah sebagian dari presentasi investor dari penerbit kartu kredit, Capital One Financial Corporation (COF). Di bagian bawah tabel, disorot dalam warna merah, kita dapat melihat bahwa Capital One mencatat tingkat biaya-bersih sebesar 4, 15% pada Q3 tahun 2018 untuk divisi Kartu Kredit mereka. Berikut ini beberapa takeaways dari laporan mereka:

• Tingkat charge-off 4, 15% lebih tinggi dari tingkat rata-rata 3, 64% yang dilaporkan oleh Federal Reserve Bank untuk periode yang sama (ditunjukkan di atas). Namun, kita dapat melihat dari tabel di bawah ini bahwa tarif charge-off bersih pada Q3 tahun 2018 meningkat atau menurun jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun 2017. Pada Q3 2017, tingkat biaya-bersih adalah 4, 51%. Investor yang ingin berinvestasi di Capital One harus memantau tren tingkat biaya-untuk melihat apakah itu terus meningkat di kuartal mendatang. Jika ya, Capital One mungkin melihat peningkatan dalam profitabilitas atau pendapatan. Namun, jika nilai tukar naik secara signifikan, itu mungkin merupakan tanda bahwa ekonomi sedang melemah, atau bank mengalami kesulitan keuangan atau keduanya.

Suku Bunga Charge-Off Capital One Financial. Investopedia

Keterbatasan Tarif Penagihan Kartu Kredit

Tarif penagihan yang dilaporkan oleh perusahaan menunjukkan persentase akun yang sudah default. Dengan kata lain, itu bukan prediktor default, tetapi sebaliknya, itu indikator yang tampak mundur.

Juga, tarif pembebanan kartu kredit dapat bervariasi di antara perusahaan keuangan. Sebagai contoh, sebuah bank yang memiliki sebagian kecil dari pinjamannya dalam kartu kredit mungkin memiliki tingkat charge-off yang lebih rendah daripada perusahaan yang terutama menerbitkan kartu kredit. Namun, bank dengan tingkat charge-off yang lebih rendah mungkin bukan investasi yang lebih baik. Penting untuk melihat tarif penagihan untuk semua produk kredit yang ditawarkan bank untuk sampai pada gambaran lengkap tentang kualitas kredit bank.