Keuntungan atau kerugian dikatakan "direalisasikan" ketika sebuah saham (atau investasi lain) yang Anda miliki benar-benar dijual. Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi biasanya juga dikenal sebagai keuntungan atau kerugian "kertas".
Kerugian yang belum direalisasi terjadi ketika suatu saham menurun setelah investor membelinya, tetapi belum menjualnya. Jika kerugian besar tetap tidak terealisasi, investor mungkin berharap kekayaan saham akan berbalik dan nilai saham akan meningkat melewati harga pembeliannya. Jika saham naik di atas harga pembelian asli, maka investor akan memiliki keuntungan yang belum direalisasi untuk saat ia memegang saham.
Apa Keuntungan dan Kerugian yang Belum Direalisasikan?
Misalnya, Anda membeli saham di TSJ Sports Conglomerate dengan harga $ 10 per saham dan kemudian tak lama kemudian harga saham anjlok menjadi $ 3 per saham. Tapi Anda tidak menjualnya. Pada titik ini, Anda memiliki kerugian yang belum direalisasi pada saham ini sebesar $ 7 per saham, karena nilai saham Anda adalah $ 7 dolar lebih sedikit daripada ketika Anda pertama kali masuk ke posisi itu.
Sekarang, katakanlah kekayaan perusahaan kemudian bergeser dan harga saham melonjak menjadi $ 18. Karena Anda masih belum menjual saham, sekarang Anda memiliki keuntungan yang belum direalisasi sebesar $ 8 per saham ($ 8 di atas tempat Anda pertama kali membeli).
takeaways kunci
- Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi mencerminkan kenaikan atau penurunan investasi yang Anda miliki — untung atau rugi di atas kertas. Keuntungan atau kerugian direalisasikan saat investasi benar-benar dijual. kerugian modal dapat dikurangkan hanya ketika mereka direalisasikan.
Konsekuensi Pajak
Menyebut keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi sebagai "keuntungan" atau kerugian "menyiratkan bahwa keuntungan / kerugian itu hanya nyata" di atas kertas. " Ini terutama penting dari perspektif pajak karena, secara umum, capital gain dikenai pajak hanya ketika hal itu direalisasikan, dan Anda hanya dapat mengurangi kerugian modal pada pengembalian pajak Anda setelah mereka juga direalisasikan. Tentu saja, sementara ini adalah cara kerjanya dari perspektif pajak, ingatlah bahwa kerugian adalah kerugian, baik disadari atau tidak.
Penasihat Wawasan
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Penasihat Investasi LLC, Los Angeles, CA
Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi (alias keuntungan / kerugian "kertas") adalah jumlah yang Anda naik atau turun dari sekuritas yang telah Anda beli tetapi belum dijual. Secara umum, keuntungan / kerugian yang belum direalisasi tidak mempengaruhi Anda sampai Anda benar-benar menjual keamanan dan dengan demikian “menyadari” keuntungan / kerugian tersebut. Anda kemudian akan dikenakan pajak, dengan asumsi aset tidak dalam akun pajak tangguhan. Jika, katakanlah, Anda membeli 100 saham "XYZ" seharga $ 20 per saham dan mereka naik menjadi $ 40 per saham, Anda akan mendapatkan keuntungan yang belum direalisasi sebesar $ 2.000. Jika Anda menjual posisi ini, Anda akan mendapatkan keuntungan $ 2.000, dan berhutang pajak padanya.
Panen pajak-rugi, pertimbangan capital gain jangka pendek / panjang, dan golongan pajak penghasilan Anda adalah faktor-faktor penting yang perlu dipertimbangkan ketika memutuskan langkah-langkah apa yang harus diambil dengan posisi yang mengalami untung atau rugi.
