Apa yang dimaksud dengan Premi Net?
Premi bersih yang ditulis adalah jumlah premi yang ditulis oleh perusahaan asuransi selama periode waktu tertentu, dikurangi premi yang diberikan kepada perusahaan reasuransi, ditambah asumsi reasuransi yang diasumsikan. Premi bersih yang ditulis menunjukkan berapa banyak premi yang didapat perusahaan untuk menanggung risiko.
Premi Bersih Ditulis
Melihat perubahan pada premi bersih yang ditulis dari tahun ke tahun adalah salah satu cara untuk mengukur kesehatan perusahaan asuransi.
Kesehatan perusahaan asuransi tergantung pada jenis polis dan risiko yang terkait dengan polis tersebut. Peningkatan premi bersih yang ditulis mewakili peningkatan polis asuransi baru yang ditulis, sementara penurunan menunjukkan lebih sedikit polis yang berasal. Penurunan premi neto tertulis bisa jadi akibat pesaing memasuki pasar dan mengambil pangsa pasar, atau bisa juga karena premi tidak bersaing dengan apa yang ditawarkan perusahaan lain. Perusahaan yang menawarkan kebijakan kepada sekelompok orang yang lebih besar dapat mengurangi kemungkinan penurunan.
Perusahaan asuransi dapat menerima premi dalam satu pembayaran di muka, tetapi mereka juga dapat menawarkan paket cicilan kepada pemegang polis. Paket cicilan memberikan premi kepada perusahaan asuransi selama tahun berjalan, yang dipertanggungjawabkan secara berbeda ketika menentukan berapa banyak pendapatan yang dibawa oleh perusahaan asuransi. Ketika pemegang polis menggunakan paket cicilan melakukan pembayaran, perusahaan mengategorikan ini sebagai premi yang diperoleh bersih. Ketika menentukan kewajiban pajak perusahaan asuransi, suatu negara dapat mengizinkan diskon untuk premi yang diserahkan kepada perusahaan reasuransi, atau premi yang terutang tetapi belum diterima.
Menyesuaikan kewajiban yang terkait dengan premi yang belum merupakan pendapatan selama satu tahun disebut premi bersih yang diperoleh. Jika suatu perusahaan dapat menulis lebih banyak premi selama tahun ini, premi tertulisnya akan melebihi premi yang diperolehnya. Untuk menyesuaikan ini, perusahaan menyiapkan premi baru yang mewakili ketentuan yang belum kedaluwarsa.
Perhitungan Premium Bersih
Karena perhitungan premi bersih tidak memperhitungkan biaya akun, perusahaan harus menentukan jumlah biaya yang dapat ditambahkan tanpa menyebabkan kerugian. Jenis-jenis pengeluaran yang harus diperhitungkan oleh perusahaan termasuk komisi yang dibayarkan kepada agen yang menjual polis, biaya hukum yang terkait dengan pemukiman, gaji, pajak, biaya administrasi dan biaya umum lainnya. Komisi biasanya berbeda dengan premi polis, sementara biaya umum dan hukum mungkin tidak terikat dengan premium.
Perbedaan yang dihitung antara premi bersih dan premi bruto sama dengan nilai sekarang dari beban yang diharapkan, dikurangi nilai sekarang dari beban masa depan. Dengan demikian, nilai bruto suatu polis akan lebih kecil dari nilai bersihnya ketika nilai pengeluaran di masa depan lebih kecil dari nilai sekarang dari beban biaya tersebut.
