Anda dapat memasukkan anuitas variabel yang memenuhi syarat - yang didirikan dengan dolar sebelum pajak - menjadi IRA tradisional. Anuitas yang memenuhi syarat seringkali ditetapkan oleh pemberi kerja atas nama karyawan mereka sebagai bagian dari program pensiun.
Anuitas variabel tidak memenuhi syarat - yang dibuat dengan dolar setelah pajak - tidak memenuhi syarat untuk rollover ke IRA tradisional, tetapi Anda dapat memindahkannya ke jenis akun nonkualifikasi lainnya.
Karakteristik Anuitas Variabel
Anuitas variabel adalah wahana investasi yang memiliki beberapa manfaat asuransi jiwa. Produk-produk ini populer dalam perencanaan pensiun karena menawarkan pertumbuhan yang ditangguhkan pajak dan jaminan tertentu pada pokok, aliran pendapatan masa depan, dan manfaat kematian bagi ahli waris.
Seperti produk investasi lainnya, anuitas variabel dapat disimpan dalam rekening kena pajak atau dalam program pensiun yang memenuhi syarat yang diuntungkan pajak. Dana dalam anuitas variabel dapat dialokasikan di seluruh sub-rekening, yang mirip dengan reksa dana, untuk partisipasi di pasar saham atau pasar obligasi. Dikombinasikan dengan manfaat unik dari penghasilan terjamin, kontrak anuitas berguna sebagai pengganti pensiun atau sebagai pelengkap bagi banyak penabung.
Menggulingkan Anuitas ke IRA
Beberapa rencana pensiun pemberi kerja datang dalam bentuk kontrak anuitas variabel, seperti rencana 457 atau 403 (b), terutama di sektor publik. Ketika orang berganti pekerjaan, mereka masih bisa menggulingkan salah satu anuitas yang dilindungi pajak ini ke IRA tradisional bebas pajak.
Anda juga memiliki opsi untuk menggulingkan dana ini ke Roth IRA, meskipun pajak akan jatuh tempo pada jumlah total yang dikonversi.
Anuitas variabel yang dibeli di luar tempat kerja juga dapat digulirkan ke anuitas lain yang memenuhi syarat melalui pertukaran 1035. Ini adalah transfer tidak kena pajak yang sering digunakan untuk mendapatkan akses ke kontrak anuitas baru dengan opsi investasi yang berbeda, penunggang yang lebih baik atau biaya yang lebih rendah. Selama dana tetap dalam status yang memenuhi syarat, tidak ada pajak yang dikeluarkan.
