Kepercayaan yang umum di antara banyak orang Kanada adalah bahwa mereka membayar lebih banyak pajak penghasilan daripada rekan Amerika mereka. Bahkan politisi di Parlemen telah menggunakan pernyataan ini untuk mendesak agar menurunkan pajak. Tapi, benarkah itu benar?
TUTORIAL: Panduan Pajak Penghasilan Pribadi
Jawabannya lebih kompleks dari yang Anda kira. Badan-badan pengumpul statistik di kedua negara menerbitkan rata-rata pajak penghasilan yang dibayarkan, tetapi membandingkan kedua angka itu seperti membandingkan statistik seorang pemain hoki dengan orang-orang dari seorang pemain bola basket. Jumlahnya didasarkan pada tempat yang berbeda dan termasuk bagian yang berbeda.
Menggunakan rata-rata juga bermasalah karena yang sangat miskin dan yang sangat kaya cenderung pada kedua ujungnya. Secara umum, orang Kanada berpenghasilan rendah membayar pajak lebih sedikit untuk layanan yang mereka terima dan orang Amerika kaya lebih baik daripada orang Kanada kaya. Berikut ini rincian komponen pajak yang relevan dan kontribusinya terhadap gambaran pajak secara keseluruhan. (Menguasai dasar-dasar ini sekarang akan menghilangkan tekanan dari musim pajak. Lihat Musim Berikutnya, Arsipkan Pajak Anda Sendiri .)
Pajak Penghasilan Federal
Kurung pajak penghasilan federal AS berkisar dari 10% hingga 35% untuk individu. Di sisi Kanada, kisarannya adalah 15% hingga 29%. Di AS, golongan pajak terendah naik menjadi 15% pada $ 8.500 dan menjadi 25% pada $ 34.501. Braket bawah Kanada tetap pada 15% hingga $ 41.544. Ini adalah sebagian besar alasan orang Kanada berpenghasilan rendah seringkali lebih baik daripada orang Amerika dalam situasi pajak yang sama. Di sisi lain, IRS memungut pajak orang-orang Amerika terkaya sebesar 35% sedangkan tarif pajak federal tertinggi di Kanada adalah 29%. Namun, orang Amerika kaya memiliki akses ke banyak potongan pajak yang tidak diizinkan Pajak Alternatif Kanada.
Pengurangan bunga hipotek disebut-sebut sebagai manfaat besar bagi orang Amerika yang memiliki rumah, dan memang demikian. Namun, jika Anda menghasilkan kurang dari $ 82.000 dan tidak memiliki rumah, kemungkinan besar Anda akan membayar pajak lebih sedikit di utara perbatasan.
Pajak Penghasilan Negara vs. Propinsi
Membandingkan pajak penghasilan negara bagian dan provinsi adalah upaya yang lebih bermasalah. Perpajakan negara dilakukan sepenuhnya di luar sistem pajak federal dan setiap negara bagian memiliki undang-undang perpajakan sendiri tentang pemotongan dan kredit. Di Kanada, pajak penghasilan provinsi (kecuali di Quebec) dikoordinasikan dengan sistem pajak federal dan didasarkan pada persentase pajak federal, yang berarti bahwa provinsi memiliki pemotongan dan aturan pendapatan yang sama seperti sistem federal. Setiap provinsi juga memiliki kredit dan insentif tambahan.
Beberapa negara bagian, seperti Florida dan Alaska, sama sekali tidak memiliki pajak pendapatan negara sedangkan semua provinsi dan wilayah Kanada memungut pajak penghasilan.
Premi Asuransi Pengangguran
Meskipun secara teknis tidak merupakan pajak penghasilan, orang Kanada membayar premi Asuransi Ketenagakerjaan (EI) berdasarkan pendapatan pekerjaan mereka. Premi EI adalah 1, 73% dari pendapatan kerja kotor, dan pengusaha membayar 1, 4 kali lipat dari itu. Di Amerika Serikat, pajak Federal Unemployment Tax Act (FUTA) dibayar secara eksklusif oleh pengusaha.
Ketika membandingkan pajak tambahan untuk karyawan di Kanada, Anda juga harus mempertimbangkan fakta bahwa Kanada memiliki tunjangan pengangguran yang lebih kuat termasuk tunjangan kehamilan dan keluarga yang panjang.
Rencana Pensiun Jaminan Sosial versus Kanada (CPP)
Di Amerika Serikat, tunjangan jaminan sosial mewakili dana di mana apa yang Anda bayar selama kehidupan kerja Anda membentuk dasar untuk apa yang Anda dapatkan di masa pensiun. Di Kanada, sistem serupa ada dalam Rencana Pensiun Kanada.
Karyawan membayar 5, 65% (per 2011) dari upah mereka untuk pajak jaminan sosial dan sistem Medicare- suatu sistem yang memberikan tunjangan medis bagi orang-orang yang sudah pensiun. Premi jaminan sosial dibatasi pada tingkat pendapatan $ 106.800 dan premi Medicare tidak dibatasi. Di Kanada, karyawan membayar 4, 95% dari pendapatan pekerjaan bruto ke CPP hingga $ 44.800 dan tunjangan gaya Medicare dimasukkan sebagai bagian dari rencana perawatan kesehatan yang disosialisasikan. Kanada juga memiliki rencana pensiun tambahan dalam program Jaminan Hari Tua. Manfaat dalam program ini berkurang ketika pendapatan meningkat dan, oleh karena itu, tidak tersedia untuk orang Kanada dalam kurung pajak yang lebih tinggi.
Kesehatan
Tidak ada pembahasan pajak AS versus Kanada yang lengkap tanpa membandingkan sistem perawatan kesehatan di kedua negara. Pajak penghasilan yang dibayar orang Kanada sebagian mendanai rencana kesehatan yang disosialisasikan negara itu, di mana setiap orang memiliki akses yang sama ke fasilitas medis, praktisi, dan prosedur tanpa biaya tambahan. Di AS, perawatan kesehatan harus dibayar sendiri atau melalui paket asuransi perawatan kesehatan. Premi untuk paket ini rata-rata $ 4.824 per orang pada 2009, tidak termasuk jumlah yang dibayarkan untuk pembayaran bersama dan deduksi.
Garis bawah
Membandingkan pajak penghasilan di Amerika Serikat dan Kanada memerlukan analisis manfaat yang diterima untuk pajak-pajak tersebut dan biaya out-of-pocket lainnya di luar pajak. Situasi individu masing-masing wajib pajak akan menentukan apakah mereka akan lebih baik secara finansial di satu negara daripada yang lain. (Baca tentang perbedaan partai politik dalam ideologi pajak, dan bagaimana hal itu dapat memengaruhi gaji Anda. Lihat Para Pihak Untuk Pajak: Partai Republik vs. Demokrat .)
