Daftar Isi
- Pertimbangkan Kebutuhan Penghasilan Anda
- Merencanakan Peningkatan Biaya Kesehatan
- Menghidupkan Telur Sarang Anda
- Pertimbangkan Implikasi Pajak
- Buat Trust
- Pilih Investasi dengan Bijak
- Cara Meninggalkan Warisan Anda
- Detail Hukum Perencanaan Perumahan
- Garis bawah
Memutuskan apakah akan meninggalkan warisan untuk anak-anak Anda berdampak pada jumlah yang Anda tabung, rencana pensiun yang Anda pilih dan bagaimana Anda mengambil distribusi program pensiun yang berkualitas. Namun, di luar keinginan Anda untuk memberikan kekayaan kepada anak-anak Anda (atau tidak), ada beberapa masalah keuangan pribadi yang perlu dipertimbangkan.
Pertimbangkan Kebutuhan Penghasilan Anda
Beberapa pensiunan secara keliru memberikan tabungan pensiun mereka tanpa mempertimbangkan kebutuhan penghasilan mereka sendiri. Sebelum Anda memberikan hadiah kepada orang lain, penting untuk menilai berapa banyak yang dihabiskan untuk diri sendiri. Kalkulator pensiun seperti yang tersedia di Dinkytown.net dapat membantu Anda menentukan berapa banyak yang perlu Anda simpan dan berapa banyak yang dapat Anda tarik setiap tahun begitu Anda pensiun.
Pastikan untuk memperhitungkan dampak inflasi dan pajak serta menjaga portofolio beragam pertumbuhan dan investasi pendapatan yang dapat membantu portofolio Anda mengimbangi inflasi.
Merencanakan Peningkatan Biaya Kesehatan
Risiko terbesar terhadap pendapatan pensiun Anda dan warisan anak-anak Anda adalah penyakit yang tak terduga dan biaya perawatan kesehatan yang tinggi. Program-program pemerintah seringkali tidak banyak membantu dalam hal membayar rumah jompo dan bentuk perawatan medis jangka panjang lainnya. Medicare mencakup masa tinggal di panti jompo untuk periode waktu yang sangat terbatas, dan Medicaid mengharuskan Anda menghabiskan hampir semua uang Anda sendiri sebelum membayar perawatan jangka panjang. Anda tidak dapat hanya mentransfer aset ke anggota keluarga untuk memenuhi syarat untuk Medicaid, karena program membatasi manfaat jika transfer aset dilakukan beberapa tahun sebelum perawatan di rumah perawatan.
Beberapa orang melindungi aset mereka dari biaya penyakit akibat bencana dengan polis asuransi perawatan jangka panjang, yang dapat dibeli baik secara individu, melalui agen asuransi, atau melalui rencana kelompok dengan majikan. Namun, kebijakan ini sangat mahal dan memiliki sejumlah batasan cakupan, jadi Anda harus mempertimbangkannya dengan cermat.
Menghasilkan Telur Sarang Anda Lebih Lama
Bagaimana jika Anda hidup lebih lama dari dana pensiun Anda? Ketika Anda berusia lebih dari 90 tahun, anak-anak dan cucu-cucu Anda dapat merayakan setiap ulang tahun dengan penuh syukur. Tetapi jika Anda telah menghabiskan telur sarang Anda, mereka mungkin juga membayar sebagian atau seluruh tagihan Anda. Dengan harapan hidup yang lebih lama, penting untuk mencoba mengelola penarikan dana pensiun untuk menghindari menipisnya aset selama hidup Anda.
Sebagai solusi, Anda dapat membeli anuitas langsung dengan sejumlah uang pensiun Anda untuk memastikan bahwa Anda menerima jumlah yang dijamin setidaknya selama Anda hidup. Program pensiun dan pensiun tertentu dapat memungkinkan Anda untuk melakukan pembayaran lebih dari harapan hidup tunggal atau bersama daripada menerima hasil sebagai lump sum.
Pertimbangkan Implikasi Pajak
Perlu diketahui juga bahwa jika Anda mewarisi IRA, Anda mungkin harus mematuhi aturan tertentu mengenai kapan Anda mengambil distribusi. Di bawah Pengaturan Setiap Komunitas Up untuk Peningkatan Pensiun (SECURE) Act of 2019, penerima manfaat non-suami dari IRA harus mengambil distribusi penuh dari semua jumlah yang disimpan dalam IRA pada akhir tahun kalender ke-10 setelah tahun kematian pemilik IRA.
Aturan ini menghilangkan apa yang sebelumnya disebut "stretch IRA, " taktik perencanaan keuangan yang memungkinkan penerima manfaat untuk memperpanjang distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) atas harapan hidup mereka dan memperpanjang status pajak tangguhan dari IRA yang diwariskan. Pengecualian terhadap aturan Undang-undang SECURE ini adalah penerima manfaat yang ditunjuk sebagai pasangan yang masih hidup, anak dari pemilik IRA yang belum mencapai usia dewasa, orang-orang cacat atau sakit kronis, dan orang-orang yang tidak lebih dari 10 tahun lebih muda dari pemilik IRA.
Buat Trust
Dalam situasi tertentu, mungkin masuk akal untuk membangun kepercayaan untuk mengendalikan distribusi dari perkebunan ke pasangan dan anak-anak yang masih hidup. Jika Anda atau pasangan Anda memiliki anak dari hubungan sebelumnya dan Anda tidak memiliki perjanjian pranikah, perwalian dapat memastikan bahwa aset tertentu diberikan kepada anak-anak yang ditunjuk.
Anak-anak yang kaya mungkin lebih suka Anda menyimpan setiap sen dari telur sarang Anda daripada membagikannya selama hidup Anda. Diskusikan transfer harta Anda dengan mereka.
Pilih Investasi dengan Bijak
Mereka yang memiliki perkebunan sangat besar mungkin berharap anak-anak menyerahkan aset warisan kepada cucu. Portofolio yang dirancang untuk bertahan beberapa generasi harus tumbuh, mempertahankan modal, dan menghasilkan pendapatan dengan investasi seperti pertumbuhan dan ekuitas pendapatan dan portofolio obligasi berjenjang. Para pewaris yang menginginkan warisan untuk bertahan beberapa generasi harus menarik penghasilan saja dan menghindari masuk ke dalam pokok.
Perkirakan jumlah warisan yang akan Anda serahkan kepada anak-anak Anda dengan mempertimbangkan inflasi serta pertumbuhan investasi yang rumit selama bertahun-tahun.
Cara Meninggalkan Warisan Anda
Setelah Anda mempertimbangkan semua opsi Anda, ada beberapa metode untuk meneruskan dana kepada orang yang Anda cintai.
Aset Hadiah
Aset hadiah adalah salah satu cara untuk memungkinkan orang yang dicintai memanfaatkan uang Anda saat Anda masih hidup. Hadiah yang memenuhi syarat untuk pengecualian tahunan dari pajak hadiah - sering disebut "hadiah pengecualian tahunan" - sepenuhnya bebas pajak dan tidak perlu mengajukan pengembalian pajak hadiah.
Pengecualian tahunan terpisah berlaku untuk setiap orang yang Anda beri hadiah. Pada 2020, pengecualian tahunan adalah $ 15.000. Meskipun penerima hadiah tidak akan menerima kenaikan biaya, keuntungan modal akan dikenakan pajak sesuai tarif yang berlaku, yang mungkin lebih rendah dari milik Anda.
Beberapa orang memberikan hadiah kepada anak-anak atau cucu menggunakan akun kustodian yang diatur di bawah Uniform Transfer ke Anak di Bawah Umur (UTMA) atau Uniform Hadiah ke Anak di Bawah Umur (UGMA). Namun, tergantung pada penghasilan yang diterima penerima dan status sebagai siswa, penghasilan dalam akun dapat dikenakan pajak pada tarif pajak donor daripada tarif anak. Yang lain cukup membuka rekening bersama dengan anak kecil atau membeli obligasi tabungan atas nama anak.
Wasiat yang diberikan kepada badan amal tidak tunduk pada batasan apa pun dan dapat dikurangkan dari pendapatan biasa.
Buat Trust
Perwalian melindungi kepentingan anak-anak Anda, dan aset di dalamnya menghindari surat pengesahan hakim (yang menjaga privasi). Anda dapat menunjuk perusahaan — seperti perusahaan yang membantu Anda membangun kepercayaan — atau orang berpengetahuan dan tepercaya lainnya sebagai wali amanat untuk mengelola aset dan mengendalikan distribusi dari kepercayaan tersebut.
Kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan dianggap sebagai hadiah, jadi Anda tidak bisa mengendalikannya atau mengambilnya kembali. Namun, dengan kepercayaan hidup yang dapat ditarik kembali, Anda memiliki dan mengendalikan aset saat masih hidup, kemudian mereka beralih ke penerima manfaat sebagai bagian dari harta warisan Anda.
Tunda Penghasilan
Rekening pensiun seperti IRA yang dapat dikurangkan dan rencana 401 (k) menunda pajak atas capital gain, bunga, atau dividen dari investasi sampai uang ditarik, ketika itu dikenai pajak sebagai pendapatan biasa. Jika Anda mengantisipasi berada di golongan pajak yang lebih tinggi pada saat pensiun daripada sekarang, Roth IRA yang tidak dapat dikurangkan memungkinkan penghasilan menumpuk bebas pajak, dan tidak ada pajak atas penarikan.
Asuransi Jiwa atau Anuitas Variabel Tangguhan Pajak
Dengan asuransi jiwa, penerima manfaat Anda menerima hasil bebas pajak, tanpa harus melalui surat pengesahan hakim atau khawatir tentang fluktuasi pasar saham. Anuitas tetap atau variabel memungkinkan Anda untuk berpartisipasi dalam pasar saham melalui reksadana atau investasi pendapatan tetap dan juga memiliki komponen asuransi jiwa. Namun, kebijakan ini sering kali membawa biaya dan biaya tersembunyi sehingga penting untuk berkeliling dan mempelajarinya dengan cermat.
Selain itu, UU SECURE telah membuat anuitas yang disimpan dalam paket 401 (k) portabel. Ini berarti bahwa orang yang mewarisi anuitas yang merupakan bagian dari 401 (k) dapat mentransfer anuitas ke dalam rencana wali amanat-wali amanat lainnya. Ini menghilangkan kebutuhan penerima manfaat untuk segera melikuidasi anuitas, yang dapat memicu biaya dan biaya penyerahan.
Detail Hukum Perencanaan Perumahan
Pastikan Anda mengurus detail hukum untuk memastikan rencana perumahan Anda akan bekerja seperti yang Anda inginkan. Seorang pengacara real atau perencana keuangan yang berspesialisasi dalam perencanaan real mungkin dapat membantu dalam memahami rincian ini lebih lanjut.
Penerima manfaat
- Tinjau penerima manfaat di semua akun. Penerima bantuan yang berubah mungkin memerlukan persetujuan pasangan Anda. Sebutkan penerima manfaat sekunder jika penerima manfaat utama Anda meninggal sebelum Anda. mungkin harus melalui surat pengesahan hakim sebelum aset dapat didistribusikan.
Surat pengesahan hakim
- Ketahui hukum wasiat di negara bagian Anda. Akun investasi tanpa pemilik bersama atau penerima manfaat yang terdokumentasi mungkin harus melalui surat pengesahan hakim untuk mengubah kepemilikan, proses yang berpotensi panjang dan mahal.
Akan
- Menyusun surat wasiat. Mati tanpa surat wasiat (disebut "sekarat wasiat") berarti bahwa hukum negara menentukan bagaimana investasi Anda dibagi di antara kerabat. Jika Anda tidak memiliki kerabat yang hidup dan tidak akan, aset Anda akan kembali ke negara tempat tinggal Anda.
Garis bawah
Saran di atas mungkin tidak tepat untuk semua orang, jadi penting untuk berkonsultasi dengan pengacara atau penasihat pajak untuk menentukan mana yang paling masuk akal bagi Anda. Mengevaluasi opsi distribusi untuk telur sarang Anda akan membantu memastikan keinginan Anda diikuti sekaligus memaksimalkan fleksibilitas untuk ahli waris Anda.
