Apa itu Kontribusi Catch-Up?
Kontribusi catch-up adalah jenis kontribusi tabungan pensiun yang memungkinkan orang berusia 50 atau lebih tua untuk membuat kontribusi tambahan ke 401 (k) akun mereka dan / atau akun pensiun individu (IRA). Kontribusi catch-up akan lebih besar dari batas kontribusi standar.
Ketentuan kontribusi mengejar dibuat oleh Pertumbuhan Ekonomi dan Rekonsiliasi Keringanan Pajak tahun 2001 (EGTRRA), sehingga orang yang lebih tua akan dapat menyisihkan tabungan yang cukup untuk pensiun.
Bagaimana Kontribusi Catch-Up Bekerja
Awalnya, kemampuan untuk membuat kontribusi catch-up di bawah EGTRRA ditetapkan untuk berakhir pada 2011. Namun, Undang - Undang Perlindungan Pensiun 2006 membuat kontribusi catch-up dan ketentuan terkait pensiun lainnya tetap.
Meskipun menggunakan kontribusi catch-up adalah cara yang bagus bagi banyak orang untuk memperluas tabungan pensiun mereka, beberapa studi menunjukkan bahwa beberapa kandidat yang memenuhi syarat menggunakan kontribusi catch-up.
- Untuk 2019 dan 2020 batas IRS pada kontribusi tahunan untuk IRA adalah $ 6.000 per tahun, sedangkan batas kontribusi mengejar untuk individu berusia 50 tahun ke atas tetap pada $ 1.000. Untuk karyawan berusia 50 tahun ke atas yang berpartisipasi dalam 401 (k), 403 (b), sebagian besar rencana 457, bersama dengan Thrift Savings Plan pemerintah federal, tingkat ketertinggalan ini adalah $ 6.500 untuk tahun 2020 ($ 6.000 untuk 2019). Kontribusi untuk rencana ini dibatasi hingga $ 19.500 untuk 2020 ($ 19.000 untuk 2019). Untuk rencana SIMPLE 401 (k), kontribusi mengejar ketinggalan adalah $ 3.000 untuk 2019 dan 2020.
Pengambilan Kunci
- Kontribusi catch-up memungkinkan pensiunan yang lebih tua untuk berkontribusi dalam jumlah yang melebihi batas standar ke akun pensiun mereka yang berkualitas. Untuk 2019 dan 2020, batas kontribusi IRA standar adalah $ 6.000 per tahun sementara batas catch-up adalah $ 7.000. Pengejaran hanya diizinkan bagi pekerja berusia 50 tahun ke atas.
Kontribusi Catch-Up dan Mekanika Umum Rencana Pensiun
Individu dapat melakukan kontribusi mengejar ketertinggalan dalam berbagai program pensiun, termasuk 401 (k) yang disponsori karyawan populer. Mereka yang tidak memiliki sponsor karyawan dapat mengatur dan berkontribusi untuk IRA tradisional atau Roth. Sangat penting untuk memiliki salah satu dari opsi pensiun ini (opsi lain termasuk rencana SIMPLE dan SEP IRA) dan untuk mulai berkontribusi lebih awal sehingga Anda tidak perlu membuat kontribusi mengejar ketinggalan di kemudian hari.
Pada Desember 2018, ada 55 juta peserta aktif dalam rencana 401 (k) dengan total kepemilikan aset $ 5, 3 triliun. Secara historis, 401 (k) rencana telah dikritik karena biaya tinggi dan pilihan terbatas; Namun, rencana reformasi dalam beberapa tahun terakhir telah memberi manfaat bagi karyawan.
Selain menawarkan kontribusi mengejar ketinggalan, paket rata-rata menawarkan sekitar dua lusin opsi investasi berbeda yang menyeimbangkan risiko dan imbalan, sesuai dengan preferensi karyawan. Banyak biaya dana dan biaya manajemen tetap level dan / atau bahkan menurun, membuat opsi 401 (k) layak untuk lebih banyak orang Amerika. Pemahaman yang lebih luas tentang 401 (k), melalui inisiatif pendidikan dan pengungkapan, akan terus meningkatkan partisipasi.
Sementara rencana 401 (k) didanai dengan dolar sebelum pajak (menghasilkan retribusi pajak atas penarikan di telepon), Roth 401 (k) adalah jenis lain dari rekening tabungan investasi yang disponsori majikan yang didanai dengan setelah pajak uang. Ada keuntungan untuk masing-masing rencana ini, tergantung (antara lain) pada apa yang Anda pikirkan situasi pajak Anda akan pensiun.
