Mengambil pinjaman dari polis asuransi jiwa Anda tidak dihitung sebagai penghasilan kena pajak, menurut IRS. Namun, jika Anda menyerahkan polis Anda atau penyimpangan polis Anda, pinjaman tersebut menjadi peristiwa kena pajak; IRS diberitahukan, dan Anda harus membayar pajak atas pinjaman ditambah bunga dengan tarif pajak penghasilan reguler Anda.
takeaways kunci
- Pinjaman polis asuransi jiwa tidak dikenakan pajak sebagai penghasilan, asalkan tidak melebihi jumlah yang dibayarkan dalam premi untuk polis. Jika Anda menyerahkan polis Anda atau polis Anda hilang, pinjaman (ditambah bunga) dianggap sebagai penghasilan kena pajak oleh IRS, dengan tingkat penghasilan biasa Anda. Ketika membayar kembali pinjaman tidak wajib, utang apa pun yang timbul setelah kematian tertanggung akan dikurangkan dari pembayaran polis kepada penerima manfaat.
Berapa banyak pinjaman polis yang terkena pajak?
Uang yang Anda pinjam tidak dikenakan pajak sepanjang sama dengan atau kurang dari jumlah premi asuransi yang telah Anda bayarkan.
Jumlah kena pajak sama dengan jumlah keuntungan yang direalisasikan, yaitu jumlah yang Anda terima dari nilai tunai polis Anda dikurangi biaya premi bersih, atau total premi yang dibayarkan dikurangi distribusi yang diterima. Misalnya, Anda memiliki polis asuransi jiwa dengan nilai tunai $ 400.000. Anda membayar premi $ 100.000 tetapi memiliki saldo $ 300.000 untuk pinjaman polis luar biasa tanpa distribusi. Jika polis Anda hilang, jumlah yang harus Anda klaim sebagai penghasilan atas pajak adalah $ 200.000.
Ini dapat menjadi masalah bagi sebagian orang, terutama jika pembayaran bunga mereka tidak dilakukan secara tunai, tetapi melalui dividen atau melalui nilai tunai polis. Pembayaran bunga out-of-pocket tidak dapat dikurangkan dari pajak, jadi pajak sudah dibayarkan pada jumlah itu.
Tetapi pembayaran bunga yang tidak dilakukan dengan uang saku sering kali tidak mencakup seluruh jumlah bunga yang jatuh tempo, yang mengakibatkan bunga majemuk ditambahkan ke pokok pinjaman. Jika pinjaman Anda tidak tersentuh dan dikenakan bunga selama beberapa dekade dengan pembayaran bunga minimal yang dilakukan ketika suatu peristiwa kena pajak terjadi, Anda mungkin akan berakhir karena pajak atas saldo yang secara substansial lebih dari apa yang Anda pinjam semula.
Pertimbangan Lain untuk Pinjaman Kebijakan
Mendapatkan pinjaman polis biasanya cepat dan mudah. Anda tidak harus melalui proses persetujuan, karena Anda meminjam terhadap aset Anda sendiri. Anda dapat menggunakan dana dengan cara apa pun yang Anda inginkan. Akhirnya, Anda tidak memiliki jadwal pembayaran atau tanggal pembayaran. Memang, Anda tidak perlu membayarnya sama sekali.
Namun, jika pinjaman tidak dibayar kembali sebelum kematian tertanggung, perusahaan asuransi akan mengurangi jumlah nominal polis asuransi dengan apa yang masih terhutang ketika manfaat kematian dibayarkan. Jika Anda membayar kembali semua atau sebagian dari pinjaman, opsi Anda termasuk pembayaran periodik pokok dengan pembayaran bunga tahunan, membayar bunga tahunan saja atau mengurangi bunga dari nilai tunai. Suku bunga bisa setinggi 7% atau 8%.
Jika pinjaman polis tidak dilunasi, bunga dapat secara signifikan memotong manfaat kematian, yang dapat menempatkan polis dalam risiko tidak memberikan uang kepada penerima. Karena itu, setidaknya pintar melakukan pembayaran bunga, sehingga pinjaman polis tidak tumbuh.
Dalam skenario terburuk, jika bunga tambahan meningkatkan nilai pinjaman di luar nilai tunai asuransi Anda, polis asuransi jiwa Anda dapat berakhir dan dihentikan oleh perusahaan asuransi. Dalam kasus seperti itu, saldo pinjaman polis ditambah bunga dianggap sebagai penghasilan kena pajak oleh IRS, dan tagihannya bisa menjadi besar dan kuat.
