Anda mungkin dapat menggunakan IRA tradisional atau Roth untuk membantu pembelian rumah.
Rekening pensiun investasi (IRA) seharusnya sakral. Karena ditujukan untuk membantu Anda menabung untuk masa pensiun, Internal Revenue Service (IRS) tidak ingin Anda menarik dana apa pun dari mereka sebelum Anda mencapai 59½. Dan untuk menegakkan itu, Anda akan berhutang denda 10% dari jumlah yang Anda tarik, bersama dengan pajak penghasilan.
Namun, setiap aturan memiliki pengecualian. Dimungkinkan untuk menggunakan dana dari IRA, bebas penalti, untuk membeli rumah, bahkan jika Anda tidak enam bulan lagi dari ulang tahun ke-60 Anda.
Aturan berbeda tergantung pada jenis IRA yang Anda miliki. Ini pilihanmu.
Pengambilan Kunci
- Anda dapat menarik uang dari IRA untuk membantu pembelian rumah. Dalam situasi tertentu, Anda dapat menghindari membayar pajak dan biaya penalti lebih awal. Jika Anda menggunakan dana dari IRA Anda, Anda akan kehilangan tahun-tahun dari peracikan pertumbuhan bebas pajak —Jadi berpikir dua kali sebelum melakukannya.
Siapa yang memenuhi syarat untuk Pembebasan IRA?
Untuk menggunakan uang di IRA Anda untuk membeli rumah, Anda harus menjadi pembeli rumah pertama kali. IRS mendefinisikan status itu agak longgar. Anda dianggap sebagai pengatur waktu pertama jika Anda (dan pasangan Anda, jika Anda memilikinya) belum memiliki rumah selama dua tahun terakhir.
Jadi, bahkan jika Anda memiliki tempat tinggal utama di masa lalu — katakanlah, lima tahun yang lalu — Anda mungkin memenuhi persyaratan pembeli pertama kali. Omong-omong, omong-omong, adalah "kepala sekolah." Jika Anda memiliki rumah liburan atau mengambil bagian dalam pembagian waktu selama dua tahun terakhir, pengecualian masih dapat berlaku.
Pasangan Anda juga dapat menarik hingga $ 10.000 dari IRA. (Ingat, IRA adalah rekening pensiun individu; Anda tidak membaginya dengan pasangan).
Juga, Anda tidak harus menjadi orang yang berbelanja. Anda dapat memanfaatkan IRA Anda dan memenuhi syarat untuk pengecualian jika uang itu untuk membantu anak, cucu, atau orang tua yang memenuhi syarat membeli rumah mereka. Dan itu bahkan jika Anda seorang pemilik rumah sekarang.
Pengecualian IRA Tradisional
Meskipun Anda akan menghindari denda penarikan 10% lebih awal atas uang tersebut, Anda tetap harus membayar pajak penghasilan atas jumlah yang Anda (dan pasangan Anda) tarik. Juga, $ 10.000 adalah batas seumur hidup. Anda tidak akan bisa menggunakan ketentuan pembeli rumah pertama kali lagi untuk membeli rumah, bahkan jika Anda menggunakan IRA yang berbeda.
Pengecualian Roth IRA
Aturannya sedikit berbeda untuk Roth IRA. Faktor di sini adalah berapa lama Anda memiliki akun.
Pertama-tama, Anda dapat menarik jumlah yang sama dengan kontribusi yang Anda buat untuk Roth IRA Anda bebas pajak dan bebas penalti kapan saja, dengan alasan apa pun (ini karena Anda telah membayar pajak atas kontribusi).
Setelah Anda menghabiskan kontribusinya, Anda dapat menarik hingga $ 10.000 dari penghasilan akun atau uang yang dikonversi dari akun lain — tanpa membayar penalti 10% — untuk pembelian rumah pertama kali.
Jika sudah kurang dari lima tahun sejak Anda pertama kali berkontribusi pada Roth IRA, Anda akan berhutang pajak penghasilan atas penghasilan (meskipun tidak pada dana yang dikonversi). Tetapi jika Anda sudah memiliki Roth IRA selama setidaknya lima tahun, penghasilan yang ditarik bebas pajak, dan juga bebas penalti.
IRA yang Disutradarai Sendiri
Pilihan lain adalah membuka — atau mengonversi IRA yang ada menjadi — IRA mandiri, atau SDIRA. Ini adalah IRA khusus yang memberi Anda kendali penuh atas investasi dalam akun.
SDIRA memungkinkan Anda berinvestasi dalam beragam investasi yang lebih luas daripada IRA standar — mulai dari LLC dan waralaba hingga logam mulia dan real estat. Dan "real estat" tidak hanya merujuk pada rumah. Anda juga dapat berinvestasi di lahan kosong, tempat parkir, rumah mobil, apartemen, bangunan multi-keluarga, dan slip kapal.
Perusahaan pialang tradisional tidak menawarkan SDIRA; Anda harus mencari perusahaan yang berspesialisasi di dalamnya.
Keuntungan besar: Jika Anda membeli real estat yang dibeli dengan dana dari SDIRA, itu harus berupa transaksi wajar. Ini tidak dapat menguntungkan Anda atau keluarga Anda (termasuk orang tua, kakek-nenek, anak-anak, pasangan, dan fidusia).
Dengan kata lain, Anda (dan sebagian besar kerabat Anda) tidak bisa tinggal di rumah, menggunakannya sebagai properti liburan, atau mendapat manfaat pribadi dari itu. Karena SDIRA — bukan Anda — yang memiliki rumah, menggunakan dana pribadi atau bahkan waktu Anda (keringat) untuk mendapatkan keuntungan dari properti juga dilarang.
"Ada banyak cara Anda dapat menggunakan IRA mandiri Anda untuk membeli real estat di dalam IRA Anda. Anda dapat membeli properti sewaan, menggunakan IRA Anda sebagai bank dan meminjamkan uang kepada seseorang yang didukung oleh real estat (yaitu hipotek), Anda dapat membeli hak pajak, membeli tanah pertanian, dan banyak lagi. Selama Anda berinvestasi di real estat bukan untuk penggunaan pribadi, Anda dapat menggunakan IRA untuk melakukan pembelian itu, "kata Kirk Chisholm, manajer kekayaan di Innovative Advisory Group di Lexington, Massa.
Dengan demikian, opsi SDIRA berfungsi terutama untuk properti investasi — rumah atau apartemen yang ingin Anda sewa sebagai penghasilan. Semua uang yang masuk atau keluar dari properti harus berasal dari atau kembali ke SDIRA.
Namun, begitu Anda mencapai 59½, Anda dapat mulai menarik aset dari SDIRA Anda. Anda kemudian dapat tinggal di rumah, karena itu akan menjadi milik pribadi Anda setelah didistribusikan.
Apakah Menggunakan IRA untuk Membeli Rumah adalah Ide yang Bagus?
Meskipun Anda dapat menarik dana dari IRA Anda untuk pembelian rumah, pertanyaan selanjutnya adalah, bukan?
Kecuali jika Anda secara khusus membuka IRA untuk menyisihkan uang untuk pembelian rumah, Anda harus mempertimbangkan opsi pendanaan lainnya terlebih dahulu. Jika Anda menghapus investasi awal Anda hari ini, itu dapat mengembalikan tabungan pensiun Anda bertahun-tahun.
Setelah Anda mengambil uang dari IRA Anda, Anda tidak dapat mengembalikannya. Pikirkan baik-baik sebelum membuat keputusan.
Hanya ada begitu banyak yang dapat Anda hemat dalam IRA setiap tahun (untuk tahun 2019, itu adalah $ 6.000, atau $ 7.000 jika Anda berusia 50+). Anda tidak dapat membayar kembali dana yang Anda ambil dari IRA Anda. Setelah Anda menarik uang, uang itu hilang. Dan Anda kehilangan tahun dari peracikan.
Ketuk 401 (k) Anda
Anda akan membayar bunga pinjaman, biasanya suku bunga utama ditambah satu atau dua poin persentase, yang akan kembali ke akun 401 (k) Anda. Dalam kebanyakan kasus, Anda harus membayar kembali pinjaman dalam waktu lima tahun. Tetapi jika Anda menggunakan uang itu untuk rumah, jadwal pembayaran dapat diperpanjang hingga 15 tahun.
Beberapa hal yang perlu diingat: "Anda harus memasukkan pembayaran dalam anggaran bulanan Anda. Selain itu, bunga yang Anda bebankan untuk pinjaman 401 (k) mungkin tidak dapat dikurangkan dari pajak (tanyakan kepada penasihat pajak Anda) dan akan mungkin lebih tinggi daripada tingkat hipotek saat ini, "kata Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®, CEO, Crystal Brook Advisors, New York, NY, menambahkan, " Poin kecil lainnya adalah Anda membayar kembali pinjaman pensiun dengan dolar setelah pajak, jadi pinjaman mungkin lebih mahal daripada yang Anda kira."
Dalam kebanyakan kasus, Anda membayar kembali pinjaman melalui pemotongan gaji otomatis. Ini kedengarannya cukup mudah, tetapi penting untuk memahami apa yang terjadi jika Anda melewatkan pembayaran.
Jika sudah lebih dari 90 hari sejak Anda melakukan pembayaran, sisa saldo akan dianggap sebagai distribusi dan akan dikenakan pajak sebagai penghasilan. Dan jika Anda di bawah usia 59 ½, Anda juga akan berhutang 10%.
Peringatan lain: Jika Anda meninggalkan pekerjaan (atau dilepaskan), Anda harus membayar kembali seluruh saldo pinjaman dalam waktu 60 hingga 90 hari. Jika tidak, saldo akan dikenakan pajak, dan Anda akan berhutang denda 10% penarikan awal (kecuali jika Anda berusia 55 atau lebih ketika Anda meninggalkan pekerjaan Anda).
Rollover IRA
Pertimbangkan ini: Alih-alih menarik uang dari IRA Anda, pinjam saja.
Secara teknis, Anda tidak dapat mengambil pinjaman dari IRA tradisional atau Roth, tetapi Anda dapat mengakses uang untuk jangka waktu 60 hari melalui apa yang disebut "rollover bebas pajak" —selama Anda memasukkan uang kembali ke IRA (apakah yang Anda lakukan penarikan dari atau yang lain) dalam 60 hari. Jika tidak, pajak penghasilan dan hukuman akan dikenakan.
Ini terutama merupakan solusi jangka pendek untuk masalah tertentu. Misalnya, "Beberapa pembeli rumah pertama kali mungkin ingin memiliki uang muka yang substansial untuk menghindari asuransi hipotek swasta, " kata Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO Blue Ocean Global Wealth di Gaithersburg, Md. Rollover bebas pajak mungkin "cara paling efisien untuk mengakses dana untuk pembayaran uang muka, " memenuhi syarat untuk pembiayaan yang lebih baik, dan dengan demikian meraih pembelian rumah.
Rencanakan ke Depan
Dalam hal waktu, jika Anda ingin mengambil keuntungan dari ketentuan pembeli rumah pertama kali IRA, rencanakan terlebih dahulu. Setiap dana IRA yang didistribusikan kepada Anda harus digunakan dalam waktu 120 hari sejak Anda menerimanya.
Dana harus digunakan untuk membeli, membangun, atau secara substansial merenovasi rumah, atau untuk membayar biaya pembiayaan lainnya (biaya penutupan atau penyelesaian, poin hipotek, dll.).
Uang tidak dapat digunakan untuk membayar di muka hipotek yang ada atau perabot umum; Itu harus digunakan untuk mendapatkan properti. Dan properti dianggap "diakuisisi" pada tanggal Anda menandatangani kontrak untuk membelinya, bukan tanggal escrow yang benar-benar ditutup.
Garis bawah
