Sebagian besar yang memiliki rencana 401 (k) mengetahui dasar-dasarnya: Majikan Anda menahan dolar sebelum pajak dari gaji Anda dan menyetor uang itu ke dalam akun di mana Anda dapat menginvestasikannya. Anda harus memutuskan berapa persen dari gaji Anda menuju 401 (k) Anda, dan majikan Anda mungkin memberikan kontribusi yang sesuai. Uang tumbuh ditangguhkan pajak sampai pensiun ketika Anda diminta untuk menarik jumlah tertentu setiap tahun dan membayar pajak untuk itu.
Yang biasanya tidak diketahui banyak orang adalah 401 (k) hak, terutama dalam situasi yang tidak sering Anda temui (dan mudah-mudahan tidak akan pernah bertemu sama sekali). Dua dari situasi itu termasuk meninggalkan perusahaan dan meminjam dari akun Anda.
Paket 401 (k) Anda Saat Anda Berganti Pengusaha
Majikan Anda dapat mengeluarkan uang dari 401 (k) Anda setelah Anda meninggalkan perusahaan, tetapi hanya dalam keadaan tertentu, seperti yang dijelaskan situs web IRS. Jika saldo Anda kurang dari $ 1.000, majikan Anda dapat memotong cek untuk saldo Anda. Jika ini terjadi, segeralah memindahkan uang Anda ke IRA. Anda biasanya hanya memiliki 60 hari untuk melakukannya atau itu akan dianggap penarikan dan Anda harus membayar denda dan pajak untuk itu. Perhatikan bahwa cek tersebut sudah dikenakan pajak. Anda dapat mengembalikan uang akun Anda ketika Anda membukanya kembali.
Survei Plan Sponsor Council of America menemukan bahwa sedikit lebih dari setengah dari semua perusahaan mengambil langkah ini atau yang di bawah ini untuk kategori 401 (k) saldo berikutnya.
Jika saldo Anda adalah $ 1.000 hingga $ 5.000, perusahaan Anda dapat memindahkan uang itu ke IRA pilihan perusahaan.
Ambang batas
Distribusi wajib ini, juga disebut cashout paksa, memiliki ambang batas yang berbeda tergantung pada apa yang telah dipilih majikan Anda. Perusahaan Anda tidak perlu meminta uang tunai sama sekali, tetapi jika ya, ambang batas tertinggi yang diizinkan adalah $ 5.000. Deskripsi rencana ringkasan Anda harus menguraikan aturan, dan sponsor rencana Anda harus mengikutinya. Sponsor rencana harus memberi tahu Anda sebelum memindahkan uang Anda, tetapi jika Anda tidak mengambil tindakan, majikan Anda akan membagikan saldo Anda sesuai dengan aturan rencana.
Jika saldo Anda adalah $ 5.000 atau lebih, majikan Anda harus meninggalkan uang Anda di 401 (k) Anda kecuali Anda memberikan instruksi lain. Namun, ada peringatan, menurut Greg Szymanski, direktur sumber daya manusia di Geonerco Management LLC di wilayah Seattle yang lebih besar: “Saldo akun pribadi ini dievaluasi setiap tahun berdasarkan dokumen rencana. Jadi seseorang yang tidak dalam cash-out otomatis atau rollover otomatis tahun ini dapat menemukan dirinya dalam posisi itu tahun berikutnya jika pasar saham menurun."
Peringatan lain
Aturan $ 5.000 hanya berlaku untuk uang yang disetorkan ke 401 (k) Anda dari penghasilan dari pekerjaan yang baru saja Anda tinggalkan. Katakanlah Anda memasukkan $ 8.000 ke dalam 401 (k) dari perusahaan sebelumnya dan menyumbang $ 4.000 setelah itu. Saldo 401 (k) Anda akan menjadi $ 12.000, tetapi karena hanya $ 4.000 berasal dari pekerjaan yang baru saja Anda tinggalkan, Anda masih bisa meminta uang Anda dipindahkan ke IRA pemindahan paksa.
Pengusaha tidak membuat aturan ini menjadi kejam; mereka melakukannya karena biaya uang mereka untuk mengelola setiap akun. Mereka juga memikul tanggung jawab hukum dengan setiap akun yang mereka kelola. Banyak pengusaha ingin menghilangkan biaya dan tanggung jawab itu ketika menyangkut mantan karyawan.
Jika akun Anda berakhir di salah satu IRA pemindahan paksa ini, Anda memiliki hak untuk menghapusnya ke IRA pilihan Anda. Perhatikan baik-baik biaya yang dibebankan; Anda mungkin dapat melakukan lebih baik sendiri.
Yang Terjadi Ketika Anda Meminjam
Aturan tentang 401 (k) rencana bisa membingungkan pekerja. Sementara pengusaha tidak diharuskan untuk menawarkan rencana sama sekali, jika mereka melakukannya, mereka diharuskan untuk melakukan hal-hal tertentu tetapi juga memiliki keleluasaan atas bagaimana mereka menjalankan rencana dengan cara lain. Satu pilihan yang mereka miliki adalah apakah akan menawarkan 401 (k) pinjaman sama sekali. Jika mereka melakukannya, mereka juga memiliki kontrol atas aturan mana yang berlaku untuk pembayaran.
Menurut Michelle Smalenberger, CFP, “Majikan Anda mungkin menolak untuk membiarkan Anda berkontribusi sambil membayar pinjaman.” Smalenberger adalah salah seorang pendiri Financial Design Studio , sebuah perusahaan perencanaan keuangan dan manajemen kekayaan yang berbasis biaya di Deer Park, Illinois, barat laut. Chicago. “Ketika seorang majikan memilih rencana apa yang akan mereka tawarkan atau sediakan bagi karyawan mereka, mereka harus memilih ketentuan mana yang akan mereka izinkan.
"Jika Anda tidak dapat berkontribusi saat membayar, ingatlah bahwa majikan Anda memberi Anda keuntungan dengan membiarkan pinjaman dari rencana, " tambah Smalenberger.
Dan jika Anda tidak dapat memberikan kontribusi saat Anda membayar kembali pinjaman Anda, ketahuilah bahwa jumlah gaji Anda yang lebih tinggi akan dibebankan ke pajak penghasilan sampai Anda melanjutkan kontribusi.
Jika majikan Anda mengizinkan pinjaman program, yang paling bisa Anda pinjam adalah kurang dari $ 50.000 atau setengah dari nilai sekarang dari saldo akun Anda, dikurangi pinjaman program apa pun yang ada. Anda harus membayar kembali pinjaman dalam waktu lima tahun. Dan mengambil pinjaman membuat Anda berisiko menghadapi kewajiban untuk membayarnya kembali batas waktu yang sempit, biasanya 60 hari atau kurang, jika Anda di-PHK atau berhenti.
Penting juga untuk mengetahui cara lain Anda bisa mendapatkan uang dari 401 (k): penarikan kesulitan. Jangan membingungkan mereka: Jenis penarikan ini bukan pinjaman; itu secara permanen mengurangi saldo akun Anda. Jika Anda membuatnya dalam keadaan tertentu, Anda mungkin tidak akan dikenakan penalti, meskipun Anda mungkin harus membayar pajak penghasilan. Jika majikan Anda memilih, itu juga dapat menolak untuk membiarkan Anda berkontribusi ke akun Anda setidaknya selama enam bulan ke depan setelah penarikan kesulitan.
Garis bawah
Ketika sampai pada rencana 401 (k), mungkin sulit untuk memahami aturannya. Itu sebabnya penting untuk melakukan riset untuk mencari tahu, sehingga majikan Anda tidak mengambil keuntungan dari Anda, dan Anda tidak dikenakan pajak atau penalti yang tidak Anda harapkan.
