Jawabannya dapat bervariasi tergantung pada penyedia paket dan ketentuan dokumen paket. Untuk pertanyaan yang berkaitan dengan masalah tertentu, pengusaha harus berkonsultasi dengan pengacara ERISA, yang akan dapat membuat rekomendasi yang sesuai. Seorang pengacara ERISA dapat mempertimbangkan kasus-kasus masa lalu yang melibatkan rencana pensiun, seperti yang terkenal melibatkan Enron, ketika membuat tekad.
Selanjutnya, respons kami tergantung pada apakah Anda adalah pemilik bisnis. Jika Anda bukan pemilik bisnis dan Anda bertanya dari sudut pandang seorang karyawan, pilihan wali biasanya tidak akan mempengaruhi hasil akhir dari transaksi Anda.
Jika penyedia paket adalah wali amanat, pemberi kerja dan penyedia paket akan menentukan apakah penyedia paket adalah wali amanat yang diarahkan atau tidak mengikat. Sebagai wali amanat diskresioner, penyedia paket akan memiliki tanggung jawab fidusia atas investasi rencana dan juga memikul tugas wali amanat terarah. Jika penyedia paket wali amanat terarah, penyedia paket diizinkan untuk melakukan fungsi wali amanat tanpa menerima arahan dari pemberi kerja. Tanggung jawab wali amanat terarah umumnya terbatas untuk menentukan instruksi majikan dengan baik sebagaimana ditentukan oleh rencana dan peraturan yang mengatur.
Seorang majikan yang tidak memiliki staf yang diperlukan untuk melaksanakan tanggung jawab wali amanat mungkin merasa bermanfaat untuk menggunakan penyedia paket atau pihak lain sebagai wali amanat rencana. Seorang majikan yang memiliki staf yang memadai mungkin ingin melakukan analisis untuk menentukan apakah lebih efektif biaya untuk mengeluarkan tanggung jawab wali amanat.
Seorang majikan yang memilih untuk membuat penyedia paket wali amanat harus melakukan pemeriksaan berkala untuk memastikan staf penyedia paket terlatih secara memadai untuk menangani setiap dan semua tugas wali amanat yang ditugaskan kepada mereka.
