DEFINISI Dana Efisien Pajak
Dana yang efisien pajak adalah reksa dana yang disusun untuk mengurangi kewajiban pajak. Dalam dana efisien pajak, struktur dan operasi dana dirancang untuk mengurangi kewajiban pajak yang dihadapi pemegang sahamnya.
BREAKING DOWN Dana Hemat Pajak
Karena dana yang efisien pajak memiliki liabilitas pajak yang rendah, mereka seringkali merupakan investasi yang baik untuk dilakukan di luar akun yang ditangguhkan pajak. Ini karena ada jumlah minimal pajak yang harus ditangguhkan, dan ruang dalam akun pajak tangguhan investor lebih cocok untuk sekuritas pajak yang lebih tinggi, seperti saham yang membayar dividen.
Mengurangi kewajiban pajak dana dilakukan dengan tiga cara utama:
1. Dengan membeli investasi bebas pajak (atau pajak rendah) seperti obligasi pemerintah kota.
2. Menjaga turnover dana rendah, terutama jika dana diinvestasikan dalam saham. Saham yang dimiliki lebih dari satu tahun dikenakan pajak dengan tingkat keuntungan modal jangka panjang yang lebih rendah daripada transaksi jangka pendek.
3. Menghindari atau membatasi aset penghasil pendapatan, seperti saham yang membayar dividen, yang menciptakan kewajiban pajak pada setiap penerbitan dividen.
Untuk menentukan berapa banyak Anda akan menghemat dalam jenis dana ini dibandingkan dengan dana lain, tinjau layanan pelacakan perusahaan investasi dan / atau reksa dana untuk statistik mengenai biaya pajak historis dana tersebut.
Contoh Dana Efisien Pajak
Dana Ekuitas Efisien Pajak Harga T. Rowe mengejar potensi pengembalian yang signifikan dari saham sambil berupaya mengurangi beban pajak jangka panjang dengan berinvestasi di berbagai ekuitas — mulai dari saham menengah dan kecil yang futuresnya tampak menjanjikan, hingga besar perusahaan yang beroperasi di industri yang dinamis. Singkatnya, perusahaan berinvestasi di perusahaan-perusahaan berkembang yang tim manajemen, lini produk, dan neraca — di antara langkah-langkah lain — menjadi pertanda baik bagi prospek masa depan mereka.
Dalam upaya mencapai pengembalian setelah pajak yang kuat, dana tersebut berupaya menghindari realisasi distribusi capital gain dengan membatasi penjualan kepemilikan yang ada dan tidak berpindah dari satu sektor ke sektor lain dalam upaya untuk mendapatkan kinerja jangka pendek yang unggul. Namun, keuntungan kena pajak dapat direalisasikan untuk memenuhi permintaan penukaran atau ketika mereka percaya manfaat dari melanjutkan jaminan lebih penting daripada pertimbangan pajak. Jika sesuai, mereka dapat mencoba menggunakan kerugian dari penjualan surat berharga yang telah menolak untuk mengimbangi keuntungan di masa depan yang jika tidak akan dikenakan pajak.
Kepemilikan 10 Dana Efisien Pajak Harga T. Rowe, per 30 April 2018, adalah:
- AlfabetAmazonBlackRockPemesananPemesananFacebookIntuitMastercardMicrosoftUnited Health GroupVisa
10 kepemilikan ini mewakili 22, 58% dari total dana. Dana tersebut memiliki pengembalian tahunan 10 tahun sebesar 9, 92%.
