Daftar Isi
- Apa itu IRA yang Diarahkan Sendiri (SDIRA)?
- Memahami IRA yang Disutradarai Sendiri
- Cara Membuka IRA yang Diarahkan Sendiri
- Tradisional vs Roth SDIRA
- Berinvestasi dalam IRA yang Diarahkan Sendiri
- Risiko IRA yang Diarahkan Sendiri
Apa itu IRA yang Diarahkan Sendiri (SDIRA)?
Akun pensiun perorangan mandiri (SDIRA) adalah jenis rekening pensiun perorangan (IRA) yang dapat menampung berbagai investasi alternatif yang biasanya dilarang dari IRA biasa. Meskipun akun dikelola oleh kustodian atau wali, itu dikelola langsung oleh pemegang akun — alasan itu disebut "diarahkan sendiri."
Tersedia sebagai IRA tradisional (di mana Anda memberikan kontribusi yang dapat mengurangi pajak) atau Roth IRA (dari mana Anda mengambil distribusi bebas pajak), IRA mandiri paling cocok untuk investor cerdas yang sudah memahami investasi alternatif dan yang ingin untuk melakukan diversifikasi di akun yang diuntungkan pajak.
Pengambilan Kunci
- IRA mandiri (SDIRA) adalah variasi pada IRA tradisional atau Roth di mana Anda dapat memegang berbagai investasi alternatif, termasuk real estat, yang tidak dapat dimiliki oleh IRA biasa. Secara umum, IRA mandiri hanya tersedia melalui perusahaan khusus yang menawarkan layanan penyimpanan SDIRA. Pemelihara SDIRA tidak dapat memberikan nasihat keuangan atau investasi, sehingga beban penelitian, uji tuntas, dan pengelolaan aset berada di tangan pemegang rekening.
Memahami IRA yang Diarahkan Sendiri (SDIRA)
Perbedaan utama antara SDIRA dan IRA lainnya adalah jenis investasi yang dapat Anda pegang dalam akun. Secara umum, IRA reguler terbatas pada sekuritas umum seperti saham, obligasi, sertifikat deposito, dan reksadana atau dana yang diperdagangkan di bursa (ETF). Tetapi SDIRA memungkinkan pemiliknya untuk berinvestasi dalam beragam aset yang lebih luas. Dengan SDIRA, Anda dapat menyimpan logam mulia, komoditas, penempatan pribadi, kemitraan terbatas, sertifikat hak gadai pajak, real estat, dan jenis investasi alternatif lainnya.
Karenanya, SDIRA membutuhkan inisiatif yang lebih besar dan uji tuntas oleh pemilik akun.
Cara Membuka IRA yang Diarahkan Sendiri (SDIRA)
Dengan sebagian besar penyedia IRA, Anda hanya dapat membuka IRA biasa (tradisional atau Roth), dan hanya dapat berinvestasi pada tersangka biasa: saham, obligasi, dan reksa dana / ETF. Jika Anda ingin membuka IRA mandiri, Anda memerlukan kustodian IRA berkualifikasi yang berspesialisasi dalam jenis akun itu.
Tidak setiap penjaga SDIRA menawarkan kisaran investasi yang sama. Jadi, jika Anda tertarik pada aset tertentu — katakanlah, emas batangan — pastikan itu adalah bagian dari penawaran kustodian yang potensial.
Situs web SelfDirectedIRA menawarkan daftar penjaga akun yang memenuhi syarat IRS.
Penjaga SDIRA tidak diizinkan untuk memberikan nasihat keuangan (ingat, akunnya diarahkan sendiri ) —karena itulah mengapa broker tradisional, bank, dan perusahaan investasi biasanya tidak menawarkan akun ini. Itu berarti Anda perlu melakukan pekerjaan rumah Anda sendiri. Jika Anda perlu bantuan memilih atau mengelola investasi Anda, Anda harus merencanakan untuk bekerja dengan penasihat keuangan.
IRA Sutradara Mandiri vs Roth (SDIRA)
IRA mandiri dapat diatur sebagai IRA tradisional atau sebagai Roths. Namun perlu diingat, kedua jenis akun ini memiliki perlakuan pajak yang berbeda, persyaratan kelayakan, pedoman kontribusi, dan aturan distribusi.
Perbedaan utama antara IRA tradisional dan Roth adalah ketika Anda membayar pajak. Dengan IRA tradisional, Anda mendapat keringanan pajak dimuka, tetapi membayar pajak atas kontribusi dan penghasilan Anda saat menariknya selama pensiun. Di sisi lain, Anda tidak mendapatkan keringanan pajak ketika Anda berkontribusi ke Roth IRA. Tetapi kontribusi dan penghasilan Anda tumbuh bebas pajak, dan distribusi yang memenuhi syarat juga bebas pajak.
Tentu saja, ada perbedaan lain yang perlu dipertimbangkan. Berikut ini ikhtisar singkat:
- Batas penghasilan. Tidak ada batasan pendapatan untuk IRA tradisional, tetapi Anda harus menghasilkan kurang dari jumlah tertentu untuk membuka atau berkontribusi pada Roth. Diperlukan distribusi minimum. Anda harus mulai menggunakan RMD pada usia 72 jika Anda memiliki IRA tradisional. Roth IRA tidak memiliki RMD selama masa hidup Anda. Penarikan lebih awal. Dengan Roth IRA, Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja, dengan alasan apa pun, tanpa pajak atau penalti. Penarikan bebas pajak dan bebas penalti setelah usia 59 1/2, asalkan akun tersebut setidaknya berusia lima tahun. Dengan IRA tradisional, penarikan bebas penalti dimulai pada usia 59½ (ingat, Anda harus membayar pajak atas penarikan IRA tradisional).
Aturan yang sama berlaku untuk versi IRA mandiri apa pun yang Anda miliki.
SDIRA juga harus mematuhi batas kontribusi tahunan IRA umum: Untuk tahun 2020, itu adalah $ 6.000 per tahun, atau $ 7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
Berinvestasi dalam IRA yang Diarahkan Sendiri (SDIRA)
Mandiri IRA Roth membuka dunia investasi potensial yang besar. Selain investasi standar — saham, obligasi, uang tunai, dana pasar uang, dan reksa dana — Anda dapat memiliki aset yang biasanya bukan bagian dari portofolio pensiun.
Misalnya, Anda dapat membeli real estat investasi untuk disimpan di akun SDIRA Anda. Anda juga dapat memegang kemitraan dan hak gadai pajak — bahkan bisnis waralaba.
Namun, Internal Revenue Service (IRS) melarang beberapa investasi tertentu dalam IRA mandiri, baik itu versi Roth atau versi tradisional. Misalnya, Anda tidak dapat memiliki asuransi jiwa, saham S Corporation, investasi apa pun yang merupakan transaksi terlarang (seperti yang melibatkan "transaksi sendiri"), dan koleksi.
Barang koleksi meliputi berbagai barang, termasuk barang antik, karya seni, minuman beralkohol, kartu bisbol, memorabilia, perhiasan, perangko, dan koin langka (perhatikan bahwa ini memengaruhi jenis emas yang dapat dimiliki oleh Roth IRA yang dapat mengatur sendiri). Periksa dengan penasihat keuangan untuk memastikan Anda tidak secara tidak sengaja melanggar aturan apa pun.
Risiko IRA Langsung (SDIRA)
SDIRA memiliki banyak manfaat. Tetapi ada beberapa hal yang harus diperhatikan:
- Transaksi terlarang. Jika Anda melanggar aturan, seluruh akun dapat dianggap dibagikan kepada Anda. Dan Anda akan berada di hook untuk semua pajak, ditambah penalti. Pastikan Anda memahami dan mengikuti aturan untuk aset spesifik yang Anda miliki di akun. Uji tuntas. Sekali lagi, penjaga SDIRA tidak dapat menawarkan saran keuangan. Anda sendirian. Pastikan Anda melakukan pekerjaan rumah Anda dan menemukan penasihat keuangan yang baik jika Anda membutuhkan bantuan. Biaya. SDIRA memiliki struktur biaya yang rumit. Biaya-biaya umum termasuk biaya pendirian satu kali, biaya tahunan tahun pertama, biaya perpanjangan tahunan. dan biaya untuk pembayaran tagihan investasi. Biaya-biaya ini bertambah (dan potong penghasilan Anda). Rencana keluar Anda. Sangat mudah untuk keluar dari saham, obligasi, dan reksa dana: cukup lakukan pemesanan jual dengan broker Anda dan pasar akan mengurus sisanya. Tidak demikian halnya dengan beberapa investasi SDIRA. Jika Anda memiliki gedung apartemen, misalnya, akan membutuhkan waktu untuk menemukan pembeli yang tepat. Itu bisa sangat bermasalah jika Anda memiliki SDIRA tradisional dan perlu mulai mengambil distribusi. Penipuan. Meskipun penjaga SDIRA tidak dapat menawarkan saran keuangan, mereka akan membuat investasi tertentu tersedia. Komisi Sekuritas dan Pertukaran (SEC) mencatat bahwa penjaga SDIRA biasanya tidak mengevaluasi "kualitas atau legitimasi investasi apa pun dalam IRA mandiri atau promotornya."
