Daftar Isi
- Normal 401 (k) Distribusi
- Membuat Penarikan Kesulitan
- Meminta Pinjaman 401 (k)
- Garis bawah
Kita semua tahu cara terbaik untuk menggunakan paket 401 (k) Anda: Tunggu sampai Anda pensiun, lalu mulailah mengambil distribusi yang tertib dari akun Anda. Lagipula, itulah program tabungan yang disponsori oleh majikan — dan selain itu, jika tidak, IRS memberi Anda 10% penalti penarikan dini, ditambah pajak, pada dana yang Anda keluarkan. Tetapi hidup terjadi. Jika Anda benar-benar perlu memasuki akun pensiun itu secara prematur, ada beberapa cara untuk melakukannya tanpa dikenakan penalti.
Pengambilan Kunci
- Jika Anda sangat membutuhkan dana, Anda mungkin dapat memanfaatkan 401 (k) dana Anda tanpa penalti, bahkan jika Anda berusia di bawah 59 ½. Pengeluaran langsung dan berat, termasuk perawatan kesehatan, tempat tinggal utama, dan biaya pendidikan, memenuhi syarat untuk penarikan kesulitan, yang tidak dikenakan penalti (meskipun itu dikenakan pajak penghasilan). Anda juga mungkin berhak untuk mengambil pinjaman dari 401 (k) Anda, yang tidak dikenakan penalti atau pajak, meskipun Anda diharuskan untuk membayar uang kembali.
Mengambil Distribusi Normal 401 (k)
Tapi pertama-tama, ulasan singkat tentang aturan. IRS menentukan Anda dapat menarik dana dari akun 401 (k) Anda tanpa penalti hanya setelah Anda mencapai usia 59 ½, menjadi cacat permanen, atau tidak dapat bekerja. Bergantung pada ketentuan rencana atasan Anda, Anda dapat memilih untuk mengambil serangkaian distribusi reguler, seperti pembayaran bulanan atau tahunan, atau menerima sejumlah uang muka.
Setelah Anda mencapai usia 72, Anda umumnya harus mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dari 401 (k) Anda setiap tahun, menggunakan formula IRS berdasarkan usia Anda pada saat itu. Jika Anda masih aktif bekerja di tempat kerja yang sama, beberapa paket memungkinkan Anda untuk menunda RMD hingga tahun Anda benar-benar pensiun.
Secara umum, setiap distribusi yang Anda ambil dari 401 (k) Anda sebelum Anda mencapai
usia 59½ dikenai penalti pajak tambahan 10% di atas pajak penghasilan yang akan Anda bayar.
Membuat Penarikan Kesulitan
Namun, tergantung pada syarat-syarat rencana Anda, Anda mungkin berhak untuk mengambil distribusi awal dari 401 (k) Anda tanpa dikenakan penalti, selama Anda memenuhi kriteria tertentu. Jenis penarikan bebas penalti ini disebut distribusi kesulitan, dan mengharuskan Anda memiliki beban keuangan langsung dan berat yang tidak mampu Anda bayar. Kebutuhan praktis dari pengeluaran diperhitungkan, seperti halnya aset Anda yang lain, seperti saldo rekening tabungan atau investasi dan polis asuransi nilai tunai, serta kemungkinan ketersediaan sumber pembiayaan lainnya.
Apa yang memenuhi syarat sebagai "kesulitan"? Tentu saja, bukan pengeluaran diskresi seperti membeli kapal baru atau mendapatkan pekerjaan hidung. Sebaliknya, pikirkan seperti:
- Pengeluaran medis penting untuk perawatan dan perawatanPengeluaran rumah untuk tempat tinggal utama Hingga 12 bulan biaya pendidikan dan biaya pendidikan untuk mencegah disita atau digusurBiaya budaya atau pemakamanPengeluaran tertentu untuk memperbaiki kerugian korban jiwa ke tempat tinggal utama (seperti kerugian akibat kebakaran, gempa bumi, atau banjir)
Bagian biaya pembelian rumah adalah sedikit area abu-abu. Tetapi umumnya, itu memenuhi syarat jika uang itu untuk uang muka (terutama jika memasang uang tunai akan membantu Anda mendapatkan hipotek) atau untuk menutup biaya.
Ketentuan Pinjaman Hardship
Distribusi kesulitan hanya diperbolehkan hingga jumlah yang Anda butuhkan untuk meringankan kesulitan keuangan. Penarikan melebihi jumlah itu dianggap distribusi awal dan dikenakan pajak penalti 10%. Distribusi kesulitan apa pun yang ingin Anda ambil harus disetujui oleh administrator paket Anda.
Anda masih akan dikenakan pajak penghasilan atas distribusi Anda, meskipun, dalam kasus Roth 401 (k), hanya sebagian dari distribusi tersebut yang dapat dikenakan pajak.
Meminta Pinjaman Dari 401 (k) Anda
Apakah Anda dapat melakukan penarikan kesulitan atau pinjaman dari 401 (k) Anda sebenarnya tidak sampai ke IRS, tetapi untuk majikan Anda — sponsor rencana — dan administrator paket: Ketentuan rencana yang telah mereka buat harus memungkinkan tindakan-tindakan ini, dan menetapkan ketentuan untuk mereka.
Sebagai contoh, pinjaman dari 401 tradisional Anda atau Roth (k) tidak dapat melebihi 50% dari saldo akun pribadi Anda atau $ 50.000. Meskipun Anda dapat mengambil beberapa pinjaman pada waktu yang berbeda, batas $ 50.000 berlaku untuk total gabungan semua saldo pinjaman.
401 (k) Ketentuan Pinjaman
Setiap pinjaman yang Anda ambil dari 401 (k) Anda harus dilunasi dalam waktu lima tahun kecuali jika digunakan untuk membiayai pembelian tempat tinggal utama Anda. Anda juga harus melakukan pembayaran dalam angsuran reguler dan secara substansial sama. Untuk karyawan yang absen dari pekerjaan karena mereka berada di angkatan bersenjata, jangka waktu pinjaman diperpanjang selama masa dinas militer mereka, tanpa penalti.
Seperti jenis pembiayaan lainnya, pinjaman dari 401 (k) memerlukan pembayaran bunga. Namun, bunga yang Anda bayar disimpan kembali ke 401 (k) dan diperlakukan sebagai pendapatan investasi. Ini berarti bahwa alih-alih membayar bank untuk hak istimewa meminjam uang, Anda akan membayar sendiri, yang pada akhirnya meningkatkan total saldo Anda.
Satu peringatan besar yang perlu diingat: Jika Anda kehilangan atau mengundurkan diri dari pekerjaan Anda, Anda harus membayar kembali pinjaman pada tanggal pengembalian pajak penghasilan federal Anda, termasuk perpanjangan.
Garis bawah
Cara paling sederhana dan terbaik untuk memanfaatkan 401 (k) Anda, tanpa dikenai penalti pajak, adalah menggunakannya untuk tujuan yang dimaksudkan — menyediakan penghasilan pensiun. Namun, jika Anda membutuhkan uang untuk pengeluaran besar, seperti perawatan medis yang penting, pendidikan tinggi, atau membeli rumah, Anda mungkin memenuhi syarat untuk distribusi kesulitan atau pinjaman 401 (k).
