Baik Roth IRA maupun rencana 457 adalah cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa pensiun, tetapi mereka bekerja secara berbeda. Siapa pun yang berpenghasilan dapat membuka dan berkontribusi ke Roth IRA, asalkan mereka memenuhi batas pendapatan. Sebagai perbandingan, 457 paket hanya tersedia bagi karyawan dari jenis organisasi tertentu. Jika Anda memenuhi syarat untuk Roth IRA dan paket 457, berikut adalah beberapa hal penting untuk dipertimbangkan.
Pengambilan Kunci
- 457 paket adalah jenis rencana pensiun yang disediakan oleh beberapa negara bagian, pemerintah daerah, dan pemberi kerja nirlaba bagi pekerjanya. IRA Kaya tersedia bagi siapa saja yang memenuhi persyaratan pendapatan tertentu..
Apa itu Rencana 457?
Rencana 457 adalah salah satu dari sejumlah rencana pensiun yang dapat disediakan pengusaha bagi pekerjanya. Perusahaan swasta, nirlaba sering mensponsori 401 (k) rencana, sementara sistem nirlaba, rumah sakit, dan sekolah umum mungkin menggunakan 403 (b) rencana.
Beberapa negara bagian, pemerintah daerah, dan pengusaha nirlaba masih menawarkan opsi lain: rencana 457. Pada intinya, ketiga rencana ini memiliki banyak keuntungan pajak yang sama.
Bagaimana 457 Rencana Bekerja
Dengan 457 — atau 457 (b), seperti yang sering disebut — kontribusi Anda diberikan dengan dolar sebelum pajak. Jadi, Anda tidak membayar pajak atas uang yang Anda masukkan ke dalam rencana sampai Anda menariknya di kemudian hari.
Untuk tahun 2020, Anda dapat berkontribusi hingga $ 19.500. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat membuat kontribusi tambahan $ 6.500. Itu meningkatkan batas tahunan Anda menjadi $ 26.000, sama dengan 401 (k).
Tetapi tidak seperti rencana 401 (k) atau 403 (b), 457 memungkinkan Anda untuk memberikan kontribusi tambahan selama tiga tahun sebelum usia pensiun normal. Jika paket Anda mengizinkan, Anda dapat berkontribusi lebih sedikit dari:
- Dua kali batas tahunan, yang sama dengan $ 39.000 untuk tahun 2020, atau Batas tahunan dasar ditambah jumlah batas dasar yang tidak digunakan pada tahun-tahun sebelumnya (ini hanya berlaku jika Anda tidak menggunakan kontribusi catching up usia 50+ reguler).
Misalnya, jika paket Anda menetapkan usia pensiun 65, Anda dapat berkontribusi hingga $ 39.000 per tahun begitu Anda berusia 62 tahun, asalkan itu tidak lebih dari gaji tahunan Anda.
Seperti halnya 401 (k), majikan dapat mencocokkan 457 kontribusi Anda. Jika Anda berinvestasi $ 1.000 per bulan dan perusahaan Anda cocok dengan 50%, Anda mendapatkan $ 500 uang gratis setiap bulan.
Tidak seperti 401 (k) paket, 457 paket memungkinkan Anda untuk membuat kontribusi mengejar ketinggalan yang lebih besar dalam tiga tahun sebelum Anda mencapai usia pensiun.
Kapan Anda Membayar Pajak?
Meskipun 457 paket dan Roth IRA menawarkan keuntungan pajak, mereka adalah kebalikannya ketika Anda mendapat keringanan pajak. Seperti disebutkan, kontribusi untuk 457 paket dilakukan dengan dolar sebelum pajak. Anda menikmati keringanan pajak dimuka karena kontribusi menurunkan penghasilan kena pajak Anda untuk tahun itu. Tetapi Anda akan membayar pajak atas setiap uang yang Anda tarik saat pensiun.
Dengan Roth IRA, Anda tidak mendapatkan keringanan pajak dimuka, tetapi kontribusi dan penghasilan Anda tumbuh bebas pajak. Anda secara efektif membayar pajak saat Anda berkontribusi. Pada tahun 2020, Anda dapat berkontribusi hingga $ 6.000 per tahun untuk Roth IRA, atau $ 7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, selama Anda memenuhi batas penghasilan IRS. Jika Anda menikah dan mengajukan pajak secara bersama, misalnya, Anda dapat memberikan kontribusi penuh jika penghasilan kotor Anda yang dimodifikasi (MAGI) yang diubah kurang dari $ 196.000.
Penarikan Awal Dari 457-an dan Roth IRA
Tidak seperti rencana pensiun yang disponsori majikan, Anda dapat menarik uang dari 457 Anda sebelum usia 59½ tanpa penalti. Tapi ingat, Anda masih harus membayar pajak atas penarikan.
Dengan Roth IRA, uang Anda dikeluarkan bebas pajak (dan bebas penalti) jika akun Anda setidaknya berusia lima tahun, dan Anda berusia 59½ tahun atau lebih. Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja, dengan alasan apa pun, tanpa pajak atau penalti.
Apakah 457-an dan Roth IRA Telah Membutuhkan Distribusi Minimum?
Distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) berlaku untuk semua program pensiun yang disponsori oleh perusahaan, termasuk 457-an. Setelah Anda mencapai usia 70 ½, Anda harus mulai melakukan penarikan atau Anda berisiko harus membayar denda pajak 50% yang curam.
Roth IRA, di sisi lain, tidak memiliki RMD selama hidup Anda. Itu bisa membuat mereka menjadi cara yang bagus untuk mentransfer kekayaan kepada penerima manfaat Anda, selama Anda tidak membutuhkan uang untuk biaya hidup.
You Can Max Out Baik 457 dan Roth IRA
Bahkan, memiliki kedua jenis rekening pensiun dapat berfungsi sebagai lindung nilai terhadap ketidakpastian tarif pajak di masa depan.
Jika tarif pajak jauh lebih tinggi ketika Anda pensiun, Anda akan mendapatkan manfaat signifikan dari Roth IRA Anda karena penarikan Anda bebas pajak. Jika tarif pajak lebih rendah saat Anda pensiun, 457 Anda akan menjadi akun yang lebih efisien pajak. Bagaimanapun, satu akan membantu menyeimbangkan yang lain.
Menempatkan Roth di dalam Rencana 457 Anda
Bagaimana jika Anda menginginkan keuntungan dari akun tipe-Roth di dalam 457 Anda? Beberapa majikan menawarkan opsi Roth yang ditunjuk. Jika ini tersedia, Anda dapat memberikan kontribusi setelah pajak untuk paket 457 Anda yang dapat Anda tarik kemudian, bebas pajak. Tidak seperti Roth IRA, akun Roth yang ditunjuk akan dikenakan distribusi minimum yang disyaratkan, sehingga Roth IRA yang terpisah masih bisa menjadi pilihan yang lebih baik.
