Apa itu Laporan Keuangan Pribadi?
Laporan keuangan pribadi adalah dokumen atau spreadsheet yang menguraikan posisi keuangan individu pada suatu titik waktu tertentu. Laporan keuangan pribadi biasanya akan mencakup informasi umum tentang individu, seperti nama dan alamat, bersama dengan perincian total aset dan liabilitas.
Pernyataan ini berguna untuk melacak tujuan dan kekayaan. Ini juga sering diperlukan saat mengajukan kredit.
Pengambilan Kunci
- Laporan keuangan pribadi mencantumkan semua aset dan liabilitas individu atau pasangan. Kurangi liabilitas dari aset untuk melihat nilai bersih. Kekayaan bersih yang positif menunjukkan bahwa orang tersebut memiliki lebih banyak aset daripada kewajiban. Nilai bersih dapat berfluktuasi dari waktu ke waktu seiring nilai aset dan kewajiban berubah. Laporan keuangan pribadi bermanfaat untuk melacak kekayaan dan tujuan, serta mengajukan kredit. Pendapatan dan pengeluaran dapat termasuk, tetapi idealnya, ini ditempatkan pada lembar terpisah yang disebut laporan laba rugi.
Memahami Laporan Keuangan Pribadi
Laporan keuangan dapat disiapkan untuk bisnis atau perorangan. Pernyataan itu menunjukkan kesehatan keuangan entitas yang disebutkan dalam pernyataan itu. Laporan keuangan individu disebut sebagai laporan keuangan pribadi dan merupakan versi yang lebih sederhana dari laporan perusahaan.
Laporan keuangan individu menunjukkan kekayaan bersihnya, yaitu aset dikurangi kewajiban. Kekayaan bersih mencerminkan apa yang akan dimiliki seseorang secara tunai jika mereka menjual semua aset mereka dan melunasi semua utangnya.
Jika kewajiban lebih besar dari aset pada laporan keuangan pribadi, maka individu memiliki kekayaan bersih negatif. Jika individu memiliki lebih banyak aset daripada liabilitas, mereka memiliki kekayaan bersih positif.
Laporan keuangan pribadi paling sering digunakan ketika seseorang mengajukan kredit, seperti pinjaman atau hipotek. Laporan keuangan memungkinkan petugas kredit untuk dengan mudah mendapatkan perspektif ke dalam situasi keuangan pemohon untuk membuat keputusan kredit yang terinformasi. Dalam banyak kasus, individu atau pasangan mungkin diminta untuk memberikan jaminan pribadi untuk bagian dari pinjaman, atau mungkin harus menjaminkan beberapa aset pribadi sebagai jaminan untuk menjamin pinjaman.
Dengan membandingkan laporan keuangan pribadi dari waktu ke waktu, seseorang dapat melacak bagaimana kesehatan keuangannya membaik atau memburuk.
Apa yang Termasuk dan Dikecualikan Dari Laporan Keuangan Pribadi?
Laporan keuangan pribadi dipecah menjadi aset dan kewajiban. Aset termasuk nilai sekuritas dan dana yang disimpan dalam rekening giro atau tabungan, saldo rekening pensiun, rekening perdagangan, dan real estat.
Kewajiban mencakup pinjaman pribadi individu, seperti saldo kartu kredit, pinjaman pelajar, pajak yang belum dibayar, dan hipotek. Sertakan juga utang yang dimiliki bersama dengan orang lain, misalnya, jika Anda menandatangani pinjaman.
Pasangan yang sudah menikah dapat membuat laporan keuangan pribadi bersama yang menunjukkan semua aset yang dimiliki dan hutang yang terjadi.
Aset dan liabilitas yang terkait dengan bisnis pada umumnya tidak termasuk dalam laporan keuangan pribadi kecuali jika orang tersebut secara langsung dan pribadi bertanggung jawab. Misalnya, individu secara pribadi menjamin pinjaman untuk bisnis mereka. Ini mirip dengan penyerahan, jadi ini akan dimasukkan dalam laporan keuangan pribadi.
Apa pun yang disewa tidak termasuk dalam laporan keuangan pribadi karena aset tidak dimiliki oleh individu. Meskipun, jika Anda memiliki properti dan menyewakannya kepada orang lain, nilai properti itu termasuk dalam daftar aset Anda karena itu milik.
Properti pribadi, seperti furnitur dan barang-barang rumah tangga, biasanya tidak dimasukkan sebagai aset dalam neraca pribadi karena barang-barang ini tidak mudah dijual untuk membayar pinjaman. Namun, properti pribadi dengan nilai signifikan, seperti perhiasan dan barang antik, dapat dimasukkan jika nilainya dapat diverifikasi dengan penilaian.
Jika menggunakan pernyataan untuk mendapatkan kredit atau menunjukkan posisi keuangan secara keseluruhan, pendapatan dan pengeluaran juga umumnya disertakan. Ini dapat dilacak pada lembar terpisah, yang disebut laporan laba rugi. Ini termasuk semua bentuk pendapatan dan semua pengeluaran, biasanya dinyatakan dalam bentuk jumlah bulanan atau tahunan.
Contoh Laporan Keuangan Pribadi
Asumsikan bahwa Henry ingin melacak kekayaan bersihnya saat dia bergerak menuju masa pensiun. Dia telah melunasi hutang, menabung, berinvestasi, dan semakin dekat dengan memiliki rumahnya. Setiap tahun, ia memperbarui pernyataan untuk melihat kemajuan yang telah dibuatnya.
Asumsikan bahwa Henry memiliki aset $ 20.000 untuk mobil, $ 200.000 untuk rumahnya, $ 300.000 dalam investasi, dan $ 50.000 dalam bentuk tunai dan setara. Dia juga memiliki beberapa perangko dan koleksi seni yang bernilai $ 20.000. Total asetnya adalah $ 590.000.
Mengenai kewajiban, Henry berhutang $ 5.000 untuk mobil dan $ 50.000 untuk rumahnya. Dia membayar untuk hal-hal dengan kartu kredit, tetapi membayar saldo setiap bulan, sehingga tidak ada saldo yang terhutang. Henry menandatangani pinjaman untuk putrinya dan ada $ 10.000 yang tersisa untuk itu. Meskipun itu bukan pinjaman Henry, dia masih bertanggung jawab untuk itu sehingga dimasukkan dalam pernyataan. Kewajiban Henry adalah $ 65.000.
Mengurangi kewajiban dari aset, kekayaan bersih Henry adalah $ 525.000.
