Definisi Kepercayaan Pribadi
Kepercayaan pribadi adalah kepercayaan yang diciptakan seseorang, yang secara formal menyebut dirinya sebagai penerima manfaat. Perwalian pribadi adalah badan hukum terpisah yang memiliki wewenang untuk membeli, menjual, memegang, dan mengelola properti untuk kepentingan wali mereka.
Hancurkan Kepercayaan Pribadi
Kepercayaan pribadi, yang dapat dibatalkan atau tidak dapat dibatalkan, hidup atau wasiat, dapat digunakan untuk mendanai penyebab-penyebab yang layak seperti pendidikan tinggi, sementara secara bersamaan membantu mengurangi atau menghilangkan pajak tanah. Selain itu, mereka dapat berupa entitas kena pajak yang terpisah atau entitas pass-through, yang meneruskan pajaknya melalui kode pajak penghasilan individu, bukan kode perusahaan.
Pengambilan Kunci
- Perwalian pribadi adalah akun yang dibuat individu, di mana individu yang sama juga disebut penerima.
- Kepercayaan ini dapat digunakan untuk mendanai pendidikan tinggi anak di bawah umur, atau untuk membiayai tujuan layak lainnya.
--Kebanyakan kepercayaan pribadi telah mendedikasikan penasihat investasi, yang mengelola aset dalam kepercayaan, sesuai dengan kebijakan investasi yang dirinci dalam perjanjian kepercayaan.
Untuk membangun kepercayaan pribadi yang tidak dapat dibatalkan untuk keperluan membayar pendidikan mereka sendiri atau anak-anak mereka, wali amanat (juga dikenal sebagai "pemukim" atau "pemberi") pertama-tama akan menyemai entitas dengan aset yang telah ia sisihkan untuk tujuan ini. Perwira biasanya akan mencari nasihat dari pengacara perwalian atau perkebunan, daripada menyelesaikan proses pendirian. Selanjutnya, wali amanat akan mencari kustodian, yang merupakan lembaga keuangan yang bertanggung jawab untuk melindungi aset pelanggannya.
Akhirnya, lebih sering daripada tidak, trustor menunjuk penasihat investasi untuk mengelola trust mereka, sampai tiba saatnya untuk menarik aset yang ada di dalamnya. Ini biasanya pertama-tama melibatkan diskusi awal yang kuat, untuk membahas kebijakan investasi yang paling sesuai dengan tujuan, profil risiko, dan horizon waktu trustor. Penasihat investasi kemudian akan menyesuaikan model alokasi aset yang sesuai, yang dapat berisi jumlah yang bervariasi dari stok pertumbuhan, stok pendapatan, dan investasi pendapatan tetap.
Ketika menyewa penasihat investasi, para pemberi kepercayaan harus berusaha mencari praktisi yang andal, dengan sejarah yang terbukti dalam menghormati tanggung jawab fidusia mereka untuk mengelola kepercayaan demi kepentingan terbaik klien mereka. Sangat sering, penasihat investasi membeli dan menjual saham, hanya untuk menghasilkan komisi dan melapisi kantong mereka sendiri. Untuk alasan ini, trustor harus memastikan penasihat mematuhi standar kebijakan investasi yang disepakati yang ditetapkan dalam perjanjian trust.
Sebagai contoh, jika trustor secara eksplisit menyatakan bahwa fokus utama seharusnya untuk melindungi asetnya dan mengimbangi inflasi, sementara menghasilkan pertumbuhan yang sederhana, penasihat harus menghindari investasi dalam peluang berisiko tinggi / hadiah tinggi - meskipun mereka membawa potensi mendapatkan pengembalian tinggi dan menghasilkan kekayaan untuk dana tersebut.
Layanan Kepercayaan Pribadi
Banyak manajer aset penentu arah menawarkan layanan kepercayaan pribadi. Misalnya, Charles Schwab menawarkan layanan wali amanat dalam tiga kapasitas berikut:
- Wali amanat tunggal. Peran ini memikul semua tanggung jawab investasi, administratif, dan fidusia untuk mengelola kepercayaan, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh sang pemberi kuasa. Wali amanat. Dalam peran ini, Charles Schwab memikul tanggung jawab bersama dengan wali amanat lain yang ditunjuk oleh seorang wali individu. Dalam pengaturan ini, Charles Schwab juga akan memikul tanggung jawab manajemen investasi penuh, namun dapat berbagi pengambilan keputusan berdasarkan kebijaksanaan dengan rekan pengawas. Wali pengganti. Dalam kapasitas ini, perusahaan mengambil alih jika wali atau rekan wali yang ditunjuk oleh individu, tidak lagi bersedia atau mampu melayani dalam peran yang dimaksudkannya.
