Roll rate mengacu pada persentase pengguna kartu kredit yang menjadi semakin menunggak pada akun mereka. Tingkat roll adalah persentase pengguna kartu yang "menggulung" dari 60 hari terlambat ke kategori terlambat 90 hari atau dari 90 hari terlambat ke kategori terlambat 120 hari, dan seterusnya. Dalam industri kartu kredit, kreditor melaporkan pembayaran terlambat dalam peningkatan 30 hari yang dimulai dengan kategori terlambat 60 hari dan mulai terlambat hingga 90 hari, terlambat 120 hari, terlambat 150 hari, dan seterusnya hingga penagihan biaya tambahan. Biaya tambahan tergantung pada kebijaksanaan perusahaan swasta dan undang-undang negara bagian. Untuk pinjaman federal, biaya tambahan diperlukan setelah 270 hari sesuai dengan peraturan federal.
Tingkat Breaking Down Roll
Roll rate digunakan oleh bank untuk membantu mengelola dan memprediksi kerugian kredit berdasarkan kenakalan.
Menghitung Nilai Rol
Lembaga keuangan memiliki berbagai metodologi untuk menghitung tingkat roll. Mereka dapat menghitung roll rate dengan jumlah peminjam yang menunggak atau jumlah dana yang menunggak.
Misalnya, jika 20 dari 100 pengguna kartu kredit yang menunggak setelah 60 hari masih menunggak setelah 90 hari, tingkat roll 60 hingga 90 hari adalah 100%. Selanjutnya, jika hanya 10 dari 20 penerbit kartu kredit yang menunggak pada 60 hari sekarang menunggak pada 90 hari, tingkat roll akan menjadi 50%.
Ketika mempertimbangkan tingkat tunggakan tunggakan berdasarkan saldo, bank akan mendasarkan perhitungannya pada total saldo tunggakan. Misalnya, jika saldo tunggakan 60-hari untuk portofolio kartu kredit bank kecil di bulan Februari adalah $ 100 juta, dan saldo tunggakan 90-hari untuk bulan Maret adalah $ 40 juta, tarif gulung 60-ke-90 hari pada bulan Maret adalah 40 % (yaitu, $ 40 juta / $ 100 juta). Ini menyiratkan bahwa 40% dari $ 100 juta piutang dalam ember 60 hari di bulan Februari telah bermigrasi ke ember 90 hari di bulan Maret.
Bank penerbit kartu kredit memperkirakan kerugian kredit dengan memisahkan portofolio kartu kredit mereka secara keseluruhan menjadi "kenakalan, " yang mirip dengan kategori 60 hari, 90 hari yang disebutkan sebelumnya. Manajemen bank mengukur tingkat roll untuk bulan berjalan dan kuartal saat ini, atau rata-rata beberapa bulan atau kuartal untuk memperlancar fluktuasi. Roll rate juga dapat dibagi lagi berdasarkan kategori produk atau kualitas peminjam untuk mendapatkan pemahaman yang lebih baik tentang kenakalan secara keseluruhan.
Provisi Kerugian Kredit
Setelah roll rate ditentukan, mereka diterapkan pada piutang dalam setiap ember, dan hasilnya digabungkan untuk memperkirakan tingkat penyisihan kerugian kredit yang diperlukan. Lembaga keuangan biasanya memperbarui provisi kerugian kredit dalam laporan keuangannya setiap triwulan. Ketentuan kerugian kredit umumnya merupakan beban atau kewajiban yang dihapuskan oleh bank. Bank memiliki metodologi yang berbeda untuk menentukan provisi kerugian kredit dengan biasanya hanya sebagian dari saldo tunggakan dihapuskan pada tunggakan awal. Bank memonitor secara ketat suku bunga roll dan ketentuan kerugian kredit untuk mengukur risiko peminjam. Roll rate juga dapat membantu penerbit kredit untuk menetapkan standar penjaminan berdasarkan tren pembayaran untuk berbagai jenis produk dan berbagai jenis peminjam.
