Pasar jungkat-jungkit saat ini dapat mengkhawatirkan bagi investor yang menabung untuk masa pensiun. Nilai-nilai akun menonton naik dan turun dapat menyebabkan Anda merasa cemas tentang rencana pensiun karyawan (SEP) Anda yang disederhanakan. Namun, SEP Anda memiliki lebih banyak keuntungan daripada kerugian, bahkan selama masa volatilitas pasar.
Menyimpan Lebih Banyak
SEP adalah kendaraan tabungan yang bagus. Namun, aturan membatasi jumlah yang dapat dikontribusikan. Batas kontribusi gabungan karyawan / majikan maksimum pada tahun 2019 dan 2020 adalah sebagai berikut:
- 25% dari kompensasi karyawan (dikenakan maksimum $ 280.000 pada 2019 dan $ 285.000 pada 2020) atau $ 56.000 pada 2019 dan $ 57.000 pada 2020
Akun SEP biasanya dibuat oleh wiraswasta atau bisnis kecil. Nilai kontribusi maksimum tidak boleh melebihi yang terendah dari kedua nilai. Dengan demikian, kedua nilai harus dihitung untuk menentukan batas. Jika SEP ditetapkan sebagai IRA, individu biasanya dapat membuat kontribusi individu hingga batas IRA tradisional $ 6.000 pada tahun 2020 dengan $ 1.000 tambahan diizinkan untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun.
Akun SEP sering menjadi pilihan utama untuk pemilik tunggal wiraswasta karena memungkinkan mereka untuk membuat kontribusi sebelum pajak ke rekening pensiun yang berpotensi $ 57.000 sementara juga mengambil pengurangan biaya bisnis. Pemilik tunggal tunduk pada perhitungan khusus untuk pengurangan tersebut. Secara keseluruhan, setiap paket SEP akan memiliki ketentuannya sendiri tergantung pada pengaturan dan kontributor.
Pengusaha diharuskan untuk memberikan kontribusi persentase yang sama ke akun masing-masing karyawan, termasuk milik mereka sebagai pemilik. Pemilik tunggal dapat memutuskan untuk memilih solo 401k sebagai alternatif untuk SEP. Solo 401k mirip dengan akun SEP, tetapi memiliki aturan dan regulasi sendiri. 401k solo dapat memungkinkan untuk kontribusi ditangguhkan gaji hingga $ 19.500 pada tahun 2020 dan tunduk pada perhitungan kontribusi maksimum khusus sendiri. Kontribusi maksimum ke akun SEP dirinci di atas. Akun SEP biasanya hanya dapat dikontribusikan oleh pemberi kerja. Akun SEP dapat ditetapkan sebagai IRA, yang kemudian memungkinkan kontribusi gaji yang ditangguhkan sebesar $ 6.000 ditambah catch-up $ 1.000.
Akumulasi Bebas Pajak
Manfaat pajak SEP pada dasarnya sama dengan manfaat 401k atau kendaraan tabungan pensiunan sebelum pajak lainnya. Semua penghasilan diakumulasikan tanpa kewajiban pajak penghasilan langsung. Tabungan majemuk pada tingkat yang relatif tinggi, memberi Anda lebih banyak uang setelah pensiun bahkan setelah pajak masa depan dibayarkan pada penarikan. Kontribusi SEP juga dapat dikurangkan untuk kontributor meskipun pemotongan dapat bervariasi tergantung pada situasinya.
Manfaat Karyawan
Sebagian besar usaha kecil menawarkan sedikit manfaat pensiun. Majikan yang membuat kontribusi bagi hasil atas nama karyawannya memberikan manfaat yang membantu menarik dan mempertahankan karyawan yang berkualitas dengan biaya lebih rendah daripada meningkatkan gaji.
Mengubah Investasi Tanpa Kewajiban Pajak
SEP adalah kendaraan yang dapat Anda gunakan untuk mengelola portofolio secara aktif. Semua perdagangan dilakukan tanpa konsekuensi pajak. Anda dapat mendasarkan keputusan pada pengembalian total dan kondisi pasar apa yang menentukan. Banyak penyedia SEP menawarkan berbagai pilihan investasi, termasuk dana yang diperdagangkan di bursa terbalik (ETF) dan opsi saham yang memungkinkan Anda mengambil untung dari pasar yang tidak menentu.
Rata-Rata Biaya Dolar
Reksadana adalah beberapa kendaraan investasi yang lebih umum di akun SEP. Penabung memilih satu atau dua reksa dana dan kontribusi mereka disetor secara teratur. Strategi investasi pasif ini adalah pro besar dalam tahap ke bawah dari pasar yang bergejolak karena rata-rata biaya dolar terjadi secara otomatis. Setiap setoran membeli sejumlah besar dana saham saat pasar turun dan lebih sedikit saham saat pasar naik.
Intinya
Keuntungan akun pensiun SEP akan bervariasi tergantung pada pengaturan. Pada akhirnya, satu-satunya masalah besar bagi investor adalah tidak memilih untuk berpartisipasi dalam SEP ketika ditawarkan.
Akun SEP akan memiliki banyak variasi untuk kontribusi pemilik tunggal vs pemberi kerja bagi karyawan. Seperti halnya program pensiun yang ditawarkan majikan, akun SEP dapat meningkatkan gaji yang diterima di luar gaji standar. Bahkan, mereka biasanya ditetapkan sebagai manfaat karyawan tambahan. Karyawan dapat memanfaatkan semua pro dengan manajemen akun minimal. Jika volatilitas pasar mendorong pasar turun, beralihlah ke investasi konservatif, seperti obligasi. Jika pasar mulai naik, geser kembali aset ke saham. Jika Anda tidak ingin diganggu, pilihlah reksa dana alokasi aset tanpa beban yang ditargetkan untuk tujuan pensiun dan biarkan manajer portofolio profesional membuat keputusan market-timing. Apakah Anda seorang investor aktif atau pasif, Anda akan memiliki tabungan pensiun yang jauh lebih besar daripada orang-orang yang tidak melakukan apa pun.
Untuk pemilik tunggal, akun SEP menawarkan keuntungan yang sama seperti untuk karyawan. Akun SEP pemilik tunggal dapat menjadi sarana yang hebat untuk penghematan investasi individu dengan opsi pengurangan biaya bisnis. Kontribusi pemilik tunggal atau SEP dapat dikenai batasan sendiri, sehingga penelitian dan perencanaan tambahan mungkin diperlukan.
