Daftar Isi
- Anda Memiliki Kontribusi Anda
- Tentang Kontribusi Perusahaan
- Vest Cliff
- Rompi Lulus
- Manfaat Program Pensiun Pribadi
- Pensiun Pemerintah dan Gereja
- Pengecualian untuk ERISA
- Istirahat dalam Pekerjaan
- Garis bawah
Program pensiun manfaat pasti, atau program pensiun, disebut "manfaat pasti" karena pemberi kerja dan karyawan tahu sebelumnya formula yang akan digunakan untuk menentukan dan menetapkan pembayaran manfaat. Penting untuk memahami bagaimana rompi pensiun Anda karena jadwal vesting menentukan kapan Anda memenuhi syarat untuk menerima manfaat pensiun penuh.
Pensiun pensiun untuk program manfaat pasti dapat terjadi dengan berbagai cara. Manfaat Anda dapat diberikan segera, atau vesting dapat tersebar hingga tujuh tahun. Jadwal vesting rencana Anda mungkin menjadi faktor jika Anda berpikir tentang berganti pekerjaan — Anda mungkin tidak ingin pergi sampai Anda sepenuhnya memiliki hak. Atau, jika Anda memiliki pensiun dengan majikan sebelumnya, tentu saja Anda ingin tahu manfaat pensiun apa yang menjadi hak Anda.
Pengambilan Kunci
- Peserta dalam program pensiun manfaat pasti perlu memahami jadwal vesting rencana sehingga mereka tahu kapan mereka memenuhi syarat untuk menerima manfaat penuh. Pemberian imbalan untuk kontribusi pemberi kerja dalam program pensiun swasta diatur oleh undang-undang federal dan diikuti oleh tebing atau jadwal vesting bertahap. Program pensiun pemerintah dan gereja tidak tunduk pada peraturan ERISA. Pengecualian terhadap ERISA dan istirahat dalam catatan kerja Anda dengan majikan dapat mengubah vesting dan jumlah pensiun yang menjadi hak Anda.
Yang Memiliki Kontribusi Karyawan
Kamu lakukan. Jika majikan Anda mengharuskan atau mengizinkan Anda untuk menyumbangkan sebagian dari gaji Anda ke pensiun Anda, Anda selalu memiliki kontribusi tersebut sepenuhnya. Dengan kata lain, jika Anda berkontribusi $ 200 untuk pensiun Anda dengan gaji Jumat lalu dan Anda keluar dari pekerjaan Anda pada hari Senin berikutnya, Anda tidak akan meninggalkan satu pun $ 200 itu — atau uang apa pun yang Anda kontribusikan ke pensiun Anda dari gaji sebelumnya — di belakang.
Pensiun Pensiun untuk Kontribusi Majikan
Apa yang mungkin Anda tinggalkan jika Anda berganti pekerjaan, adalah kontribusi majikan Anda untuk program pensiun Anda. Itu bagian yang "rompi, " tergantung pada jenis rencana dan jadwal vesting-nya. Aturan berikut ini berlaku untuk program pensiun manfaat pasti swasta, yang tunduk pada undang-undang federal yang disebut Undang-Undang Keamanan Penghasilan Pensiun Karyawan (ERISA). ERISA menetapkan standar minimum untuk program pensiun yang menguntungkan peserta. Program kontribusi pasti, seperti 401 (k), dan program manfaat pasti yang berlaku, seperti rencana saldo kas dan dana pensiun, mengikuti aturan yang berbeda (meskipun ada beberapa kesamaan).
Masa kerja seorang karyawan harus diselesaikan dengan pemberi kerja agar sepenuhnya menjadi haknya tergantung pada apakah pensiun tersebut memiliki jadwal vesting tebing atau jadwal vesting lulusan.
Vest Cliff
Dengan jadwal vesting tebing, karyawan menjadi sepenuhnya berada dalam pensiun mereka setelah beberapa tahun. ERISA menyatakan bahwa maksimum adalah lima tahun untuk rencana sektor swasta, tetapi pemberi kerja dapat mengizinkan vesting penuh lebih cepat. Dalam program pensiun ExxonMobil, misalnya, pekerja sepenuhnya diberikan setelah lima tahun pelayanan atau setelah berusia 65 tahun, mana yang lebih dulu.
Jika rencana Anda memiliki jadwal vesting tebing, Anda tidak akan menerima kontribusi dari majikan Anda jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda sebelum ulang tahun lima tahun Anda. Anda akan, bagaimanapun, tetap berada dalam kontribusi Anda sendiri.
Rompi lulus
Dengan lulus lulus, ada vesting parsial untuk setiap tahun pelayanan setelah Anda melayani tiga tahun. Untuk rencana sektor swasta, paling tidak, setelah tahun ketiga Anda menjadi 20% berada dalam pensiun Anda; setelah tahun keempat Anda 40% berada di tangan; setelah tahun kelima Anda 60% berada di tangan; setelah tahun keenam Anda memiliki 80% hak, dan setelah tahun ke tujuh Anda memiliki hak 100%.
Namun, majikan Anda bebas untuk menawarkan jadwal penerimaan lulusan yang lebih murah hati. “Sebuah rencana manfaat pasti tradisional dapat memberi manfaat 50% setelah dua tahun masa kerja dan 100% setelah empat tahun masa kerja, ” kata aktuaris John Lowell, seorang konsultan di Atlanta Three October Consulting, yang menyediakan desain program pensiun dan layanan terkait. "Di sisi lain, rencana dengan jadwal vesting vesting 50% setelah empat tahun pelayanan dan 100% setelah enam tahun pelayanan tidak akan diterima, karena tidak sama atau melebihi salah satu dari jadwal yang diizinkan di semua titik waktu."
Ketika Anda Dapat Mengumpulkan Manfaat Program Pensiun Pribadi
Dipegang sepenuhnya oleh pensiun Anda tidak berarti Anda dapat segera mengakses uang itu. Di bawah undang-undang federal, karyawan mendapat hak untuk menerima manfaat pensiun mereka ketika mereka mencapai usia pensiun normal, selain memenuhi tahun-tahun persyaratan layanan yang dijelaskan di atas.
“Usia pensiun normal untuk rencana yang tertutup ERISA ditentukan oleh rencana tersebut, ” kata Lowell. Namun, itu mungkin tidak terjadi lebih dari usia 65 dengan layanan lima tahun.
Pensiun Pemerintah dan Gereja
Anda dapat menemukan jadwal pemberian pensiun dalam uraian rencana ringkasan, yang mungkin Anda dapatkan dari departemen sumber daya manusia atau administrator program pensiun Anda.
Pengecualian untuk ERISA
Baik dengan jadwal tebing atau lulus, ketika menghitung tahun masa kerja, pemberi kerja tidak diharuskan menghitung tahun Anda bekerja untuk mereka sebelum usia 18 tahun; tahun di mana Anda tidak berkontribusi pada sebuah rencana yang membutuhkan kontribusi karyawan; atau bertahun-tahun ketika majikan tidak mempertahankan rencana atau rencana pendahulunya. Majikan juga tidak diharuskan menghitung tahun apa pun di mana Anda bukan karyawan tetap penuh waktu, meskipun dalam beberapa kasus mereka mungkin memberi Anda kredit tahun parsial.
Khususnya, jika Anda berpartisipasi dalam program pensiun sektor swasta dari 1974 hingga 1988 dan majikan Anda menggunakan jadwal vesting tebing, Anda 0% diberikan sampai Anda menyelesaikan setidaknya 10 tahun pelayanan, di mana saat Anda menjadi 100% terselubung. Jika majikan Anda menggunakan jadwal pelulusan, Anda menjadi 25% diberikan setelah lima tahun bekerja, dengan kenaikan 5% diberikan setiap tahun sampai 15 tahun, ketika Anda 100% diberikan.
Lebih lanjut, pengecualian yang disebut "aturan 45" mengatakan bahwa jika usia dan masa kerja karyawan mencapai 45 dan dia memiliki setidaknya lima tahun layanan dengan majikan itu, maka setidaknya 50% dari tunjangan harus diberikan, dengan setidaknya kenaikan 10% setiap tahun sesudahnya.
Istirahat dalam Pekerjaan
Kadang-kadang seseorang bekerja untuk majikan sektor swasta selama beberapa tahun, tetapi tahun-tahun pelayanannya tidak berturut-turut. Apakah orang itu akan dimasukkan ke dalam dana pensiun majikan?
ERISA mengatakan bahwa jika Anda meninggalkan perusahaan dan kembali dalam waktu lima tahun, paket tersebut biasanya diperlukan untuk menghitung masa kerja Anda sebelumnya. Jadi, jika Anda bekerja untuk perusahaan swasta dari 2010 hingga 2012 (tiga tahun), kemudian pergi ke perusahaan lain untuk 2013 dan 2014 (dua tahun) hanya untuk kembali ke mantan majikan Anda di tahun 2015 dan tinggal selama dua tahun, Anda biasanya akan diberikan kepada rencana Anda — baik sepenuhnya, jika rencana menggunakan vesting tebing, atau setidaknya sebagian, jika rencana menggunakan vesting bertingkat. Sekali lagi, deskripsi rencana ringkasan Anda harus menjelaskan bagaimana majikan Anda menangani situasi ini.
Garis bawah
Memahami jadwal vesting pensiun Anda bisa sulit. Sangat penting untuk mengetahui aturannya sehingga Anda dapat membuat keputusan bijak tentang apakah dan kapan harus berganti pekerjaan dan mengumpulkan semua manfaat pensiun yang menjadi hak Anda saat pensiun.
