Secara umum, 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana sangat mirip — keduanya adalah program pensiun iuran pasti yang ditawarkan oleh pemberi kerja kepada karyawan. Perbedaan utama antara keduanya adalah jenis perusahaan yang biasanya mensponsori mereka dan opsi investasi. Rencana 403 (b) ditawarkan kepada karyawan organisasi bebas pajak, seperti organisasi amal dan sekolah umum. Dan 401 (k) rencana dapat diadopsi oleh organisasi bebas pajak dan nirlaba.
Pengambilan Kunci
- 403 (b) rencana hanya dapat diadopsi oleh organisasi nirlaba.401 (k) rencana dapat diadopsi oleh majikan mana pun — bebas pajak dan untuk laba. Kesamaan mereka mencakup pertumbuhan yang ditangguhkan pajak, batas kontribusi, dan ketika Anda dapat menarik dana. Perbedaan utama adalah bahwa 401 (k) rencana dapat menawarkan opsi investasi yang mencakup saham, obligasi, dan reksa dana; sedangkan opsi investasi untuk 403 (b) tergantung pada jenis akun.
Jika majikan Anda menawarkan 401 (k) dan 403 (b), tetapi jika majikan Anda menawarkan keduanya, Anda dapat memilih untuk berpartisipasi dalam salah satu atau keduanya — jika diizinkan. Jika Anda termasuk di antara mereka yang memiliki pilihan, Anda perlu memahami secara khusus bagaimana masing-masing rencana bekerja dan perbedaan-perbedaan utamanya, seperti opsi investasi, untuk memutuskan mana yang terbaik bagi Anda. Hal yang sama berlaku jika Anda bekerja untuk majikan yang berbeda dan Anda memiliki akses ke kedua opsi.
401 (k) dan 403 (b) Paket: The Similarities
Keduanya adalah program pensiun yang diuntungkan oleh pajak. Penghasilan dan pengembalian tumbuh ditangguhkan pajak sampai ditarik. Untuk akun Roth — yang bisa menjadi fitur tambahan dari kedua jenis paket — distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak.
Batas kontribusi penangguhan elektif adalah sama untuk masing-masing. Pada tahun 2020, kontribusi penangguhan elektif pajak tangguhan maksimum yang diizinkan adalah 100% dari kompensasi hingga $ 19.500, naik dari $ 19.000 pada tahun 2019. Peserta yang setidaknya berusia 50 pada akhir tahun dapat berkontribusi tambahan $ 6.500 (naik dari $ 6.000 pada 2019), Yang dikenal sebagai kontribusi catch-up. Batas kontribusi sama apakah Anda berkontribusi pada salah satu dari keduanya atau keduanya.
Pengusaha juga dapat memilih untuk memberikan kontribusi yang sesuai dan / atau kontribusi tidak selektif, meskipun ini kurang umum untuk 403 (b) dari 401 (k) s.
Karyawan harus memenuhi persyaratan tertentu agar memenuhi syarat untuk melakukan penarikan, seperti tidak lagi bekerja untuk sponsor rencana atau mencapai usia 59 ½. Penarikan sebelum usia 59½ dikenakan hukuman distribusi awal 10%, kecuali pengecualian berlaku - tidak ada penalti ketika mereka mencapai usia 59½.
Kedua rencana dapat menawarkan pinjaman kepada karyawan, tetapi terserah pada majikan apakah mereka memilih untuk menyediakan pinjaman atau tidak.
401 (k) dan 403 (b) Paket: Perbedaan
Perbedaan utama antara paket 401 (k) dan 403 (b) adalah opsi investasi yang tersedia. Sementara majikan dapat membatasi opsi investasi di bawah 401 (k), ia dapat mengizinkan berbagai investasi, termasuk saham, obligasi, dan reksa dana.
Untuk 403 (b), opsi investasi bergantung pada jenis akun 403 (b) di bawah rencana 403 (b). Untuk 403 (b) (1) anuitas, untuk 403 (b) (7) itu adalah reksa dana, dan 403 (b) (9) rencana gereja memungkinkan untuk opsi investasi yang lebih luas.
Sedikit sejarah: 403 (b) dulu terbatas pada anuitas, juga dikenal sebagai anuitas terlindung pajak, tetapi pembatasan ini dicabut pada 1974, memungkinkan 403 (b) (7) akun sebagai opsi. 403 (b) ini (7) akun biasanya tersedia di perusahaan pialang.
Perbedaan lain adalah bahwa sekitar 403 (b) rencana memungkinkan kontribusi penangguhan elektif tambahan untuk karyawan dengan masa kerja 15 tahun atau lebih, opsi yang tidak tersedia di bawah 401 (k) paket. Di bawah ketentuan ini, jika diizinkan di bawah paket 403 (b), Anda dapat menyumbangkan jumlah tambahan hingga $ 3.000 per tahun, tergantung pada batas seumur hidup $ 15.000. Dan tidak seperti ketentuan mengejar-pensiun-rencana pensiun lainnya, Anda tidak perlu berusia 50 atau lebih untuk mengambil manfaat dari manfaat ini.
Bagaimana Jika Anda Ditawarkan Kedua Jenis Paket?
