Daftar Isi
- Roth vs Penarikan Tradisional
- Roth IRA sebagai Dana Darurat
- Menyusun IRA Roth untuk Keadaan Darurat
- Penarikan Dana Roth Rolled-Over
- Cara Menarik Dana Roth
- Isi Formulir Pajak yang Benar
- Bisakah Anda Mengembalikan Dana yang Dicabut?
- Skenario Dana Roth yang Ditentukan Kembali
Berkontribusi ke rekening pensiun yang diuntungkan pajak disertai dengan aturan yang menyulitkan Anda mendapatkan uang tunai jika tiba-tiba Anda membutuhkannya. Kontrol ini adalah salah satu alasan mengapa orang dapat merasa enggan untuk mendanai rencana pensiun individu (IRA) atau rencana 401 (k) secara maksimal setiap tahun, meskipun mereka tahu semakin awal mereka berinvestasi, semakin besar keuntungan yang harus ditumbuhkan oleh dana mereka. dengan tarif gabungan bebas pajak.
Keinginan untuk menabung untuk masa pensiun dikalahkan oleh kebutuhan untuk mempertahankan dana darurat dari uang yang mudah diakses, baik untuk perbaikan mobil, tagihan medis, atau kehilangan pekerjaan. Untungnya, fitur Roth IRA yang sering diabaikan dapat menyelesaikan masalah ini — memungkinkan Anda untuk memiliki kue dan menginvestasikannya juga.
takeaways kunci
- Karena Anda dapat menarik jumlah kontribusi setiap saat tanpa pajak atau penalti, Roth IRA dapat berfungsi ganda sebagai rekening tabungan darurat. Dana dana hanya boleh ditarik sebagai upaya terakhir. Ketika menarik dana, pastikan untuk membatasi jumlah pada kontribusi Anda; jangan celupkan ke dalam penghasilan, atau Anda akan dihukum. Anda dapat mengatur kembali penarikan dari Roth, lebih disukai dalam waktu 60 hari — atau paling lambat, sebelum batas waktu pengajuan pajak untuk tahun itu. Tidak peduli berapa banyak Anda menarik, Anda hanya dapat redeposit jumlah hingga batas kontribusi Roth IRA untuk tahun ini.
Rekap Cepat: Aturan Roth IRA
Ada batasan berapa banyak yang bisa Anda peroleh untuk memenuhi kualifikasi untuk Roth.
Batas pendapatan disesuaikan setiap tahun oleh Internal Revenue Service (IRS). Berikut adalah batasan untuk tahun pajak 2019 dan 2020:
- Untuk tahun pajak 2019, kemampuan Anda untuk berkontribusi dihapus jika Anda menikah mengajukan bersama-sama dan membuat pendapatan kotor disesuaikan (MAGI) dimodifikasi dari $ 193.000 menjadi $ 203.000. Jika Anda menghasilkan lebih dari $ 203.000, Anda tidak berhak mendapatkan Roth. Pelapor tunggal mencapai ambang batas kontribusi yang dikurangi pada $ 122.000 dan didiskualifikasi setelah pendapatan mereka melebihi $ 137.000. Untuk tahun pajak 2020, penghentian dimulai dengan pendapatan bruto yang disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) sebesar $ 196.000. Jika Anda menghasilkan lebih dari $ 206.000, Anda tidak berhak mendapatkan Roth. Pelapor tunggal mencapai ambang batas pada $ 124.000 dan didiskualifikasi jika pendapatan mereka melebihi $ 139.000.
Tidak seperti kontribusi untuk IRA tradisional, simpanan Roth IRA tidak memberi Anda potongan pajak saat Anda membuatnya. Dalam istilah IRS, mereka selesai dengan dolar setelah pajak. Uang di akun tumbuh bebas pajak hingga pensiun. Dan ketika Anda pensiun, Anda tidak membayar pajak atas penarikan — karena Anda secara efektif melakukan itu ketika Anda melakukan penyetoran.
Anda juga tidak akan diberi mandat untuk mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dari akun itu. Uang dapat terus tumbuh bebas pajak sampai Anda membutuhkannya.
(Dengan IRA tradisional, Anda membayar pajak atas penarikan dan Anda diharuskan untuk mengambil jumlah tertentu setelah usia 70½.)
Anda memiliki 15 ½ bulan setiap tahun pajak untuk mengakumulasi dana darurat untuk ditempatkan di Roth. Misalnya, untuk tahun pajak 2019 Anda dapat memberikan kontribusi mulai 1 Januari 2019 hingga 15 April 2020.
Sekarang untuk bagian yang baik. Karena kontribusi untuk Roth dibuat dengan dana yang sudah Anda bayar pajaknya, aturan IRS memungkinkan Anda untuk menarik uang itu — jumlah kontribusi Anda, dengan kata lain — kapan saja tanpa penalti atau pajak.
Hanya pendapatan investasi yang dihasilkan oleh simpanan Anda — pendapatan bunga, dividen, capital gain — yang harus tetap ada dalam akun sampai Anda 59½ untuk menghindari pembayaran penalti 10%.
“Roth IRA tetap merupakan rekening pensiun paling fleksibel di negara ini, ” kata Jeff S. Vollmer, direktur pelaksana Hyde Park Wealth Management di Cincinnati.
Jadi, pada dasarnya, akun Roth Anda dapat berfungsi ganda sebagai rekening tabungan darurat. Ini dapat memberi Anda keamanan karena mengetahui bahwa, jika Anda membutuhkannya, Anda memiliki akses bebas penalti ke bagian penting dari tabungan ini.
Roth IRA sebagai Dana Darurat
Keuntungan menempatkan tabungan darurat ke dalam Roth IRA adalah Anda tidak melewatkan kesempatan terbatas untuk memberikan kontribusi pensiun tahun itu. Anda hanya dapat berkontribusi beberapa ribu dolar ke Roth IRA setiap tahun, dan sekali setahun berlalu tanpa kontribusi, Anda kehilangan kesempatan untuk membuatnya selamanya.
Mengakses dana ini, bagaimanapun, harus menjadi pilihan terakhir Anda.
Matt Becker, perencana keuangan bersertifikat hanya biaya yang menjalankan situs momanddadmoney.com, menunjukkan bahwa Anda tidak ingin menarik kontribusi Roth IRA untuk keadaan darurat minor, seperti perbaikan mobil atau tagihan medis kecil. Anda harus menyimpan cukup simpanan untuk acara-acara ini. Dana darurat Roth IRA Anda harus untuk keadaan darurat yang lebih besar, seperti pengangguran atau penyakit serius.
Menarik kontribusi Roth adalah pilihan yang lebih baik daripada memungut biaya bunga pada saldo kartu kredit.
Menyusun IRA Roth untuk Keadaan Darurat
Kunci untuk menggunakan Roth IRA sebagai dana darurat adalah membatasi distribusi untuk kontribusi. Jangan mulai mencelupkan ke dalam pendapatan investasi.
Memang, dana IRA tidak diberi label "kontribusi" dan "penghasilan" pada pernyataan Anda. Tetap saja, mengikuti aturan ini sederhana: Jangan menarik lebih dari yang Anda masukkan.
"Sangatlah penting untuk tidak menginvestasikan porsi Roth Anda yang didedikasikan untuk dana darurat Anda, " kata Garrett M. Prom, pendiri Perencanaan Keuangan Terkemuka di Austin, Texas. “Uang ini untuk keadaan darurat, yang dalam banyak kasus adalah kehilangan pekerjaan. Jika kehilangan pekerjaan itu adalah bagian dari penurunan ekonomi, Anda harus menjual investasi, biasanya dengan rugi. ”
Bagian dari kontribusi Roth IRA Anda ditetapkan sebagai dana darurat Anda tidak termasuk dalam saham, obligasi, atau reksa dana seperti kontribusi pensiun pada umumnya. Itu termasuk dalam akun likuid yang masih menghasilkan sedikit bunga, tetapi yang darinya Anda dapat menarik pada saat itu juga tanpa kehilangan pokok. Ally Bank, misalnya, memiliki rekening tabungan IRA yang membayar bunga 1, 80%, per Oktober 2019.
Keuntungan ke akun Roth akan meningkat tanpa Anda membayar pajak penghasilan setiap tahun, seperti halnya dengan rekening tabungan reguler. Anda juga tidak akan membayar pajak atas penghasilan ini saat menariknya sebagai distribusi yang memenuhi syarat begitu Anda mencapai usia pensiun.
Sementara IRS menyebut penarikan darurat dini "tidak memenuhi syarat, " yang membuatnya terdengar seperti Anda melanggar aturan, distribusi "memenuhi syarat" hanyalah distribusi yang telah ada di Roth Anda setidaknya selama lima tahun dan Anda menarik setelah usia 59½ tahun.
Rekening tabungan dalam Roth dapat memperoleh setidaknya bunga sebanyak rekening tabungan reguler, jika tidak lebih, tergantung di mana Anda bank. Jika Anda sudah memiliki Roth IRA tetapi pialang Anda tidak memiliki tempat berisiko rendah untuk menyimpan uang Anda sambil tetap mendapatkan bunga, buka Roth IRA kedua di lembaga yang memilikinya.
Setelah Anda memiliki dana darurat yang cukup besar, mulailah memindahkan kontribusi tersebut ke dalam investasi berpenghasilan tinggi. Anda tidak ingin semua kontribusi Roth Anda tunai selamanya.
Proses ini mungkin memakan waktu beberapa bulan atau beberapa tahun, tergantung pada seberapa cepat Anda dapat mengakumulasikan tabungan tambahan.
Penarikan Dana Roth Rolled-Over
Jika Roth IRA Anda berisi kontribusi yang Anda konversi atau gulirkan dari akun pensiun lain, seperti 401 (k) dari mantan majikan, Anda harus berhati-hati tentang penarikan apa pun karena ada aturan khusus tentang penarikan kontribusi rollover.
Kecuali jika mereka sudah berada di Roth Anda selama setidaknya lima tahun, Anda akan dikenakan penalti 10% jika Anda menariknya, dan setiap konversi atau rollover memiliki periode tunggu lima tahun yang terpisah.
Menarik kontribusi rollover bebas penalti bisa rumit. Adalah ide yang baik untuk berkonsultasi dengan profesional pajak jika Anda berada dalam situasi ini.
Berita baiknya adalah jika Anda memiliki kontribusi reguler dan kontribusi rollover, IRS pertama-tama mengkategorikan penarikan sebagai penarikan kontribusi reguler sebelum mengkategorikannya sebagai penarikan kontribusi rollover.
Cara Menarik Dana Roth
Ketersediaan dana mungkin berbeda tergantung pada institusi tempat Anda menyimpan Roth dan jenis akun tempat Anda menyimpan uang itu. Ketika Anda sangat membutuhkan uang, Anda tidak ingin mendengar bahwa akan butuh berhari-hari untuk mendapatkan cek atau transfer bank. Sebelum memberikan kontribusi pada Roth IRA Anda, cari tahu berapa lama distribusi.
Dana biasanya dapat diambil dalam waktu kurang dari tiga hari kerja. Jika Anda mengeluarkan dana dari pasar uang atau reksa dana dan Anda memasukkan permintaan penarikan sebelum pukul 16:00 EST, Anda akan memiliki uang pada hari kerja berikutnya.
Jika uang diinvestasikan dalam saham, Anda harus menunggu selama tiga hari kerja, meskipun jika Anda memiliki rekening giro di lembaga yang sama dengan Roth IRA Anda, Anda mungkin bisa mendapatkannya lebih cepat.
Transfer kawat juga bisa menjadi cara cepat untuk mengakses dana, meskipun Anda harus membayar biaya yang biasanya $ 25 hingga $ 30. "Sebagian besar perusahaan pialang dapat mentransfer dana langsung dari Roth IRA ke rekening giro atau tabungan dalam satu hari kerja, dengan asumsi saham atau obligasi tidak harus dijual untuk menghasilkan uang tunai, " kata spesialis manajemen aset terakreditasi Marcus Dickerson dari Beaumont, Texas.
Potensi keterlambatan ketersediaan dana Roth IRA ini adalah alasan lain untuk menyimpan uang darurat di luar Roth IRA Anda di rekening giro atau tabungan untuk kebutuhan yang sangat mendesak.
Isi Formulir Pajak yang Benar
Anda tidak perlu melaporkan kontribusi Roth IRA pada laporan pajak Anda karena tidak mempengaruhi penghasilan kena pajak Anda. Namun, jika Anda perlu menarik kontribusi dari Roth IRA Anda untuk digunakan dalam keadaan darurat, ada dokumen yang terlibat. Meskipun Anda diizinkan, Anda masih harus melaporkan penarikan Anda pada Bagian III dari Formulir 8606.
Bisakah Anda Mengembalikan Dana yang Dicabut?
Lakukan itu dan yang paling Anda akan kehilangan adalah sedikit minat. Anda mungkin bahkan tidak perlu melaporkan penarikan.
Namun, jika perlu, Anda dapat memperpanjang tenggat waktu sedikit. Jika Anda menarik kontribusi yang dibuat selama tahun pajak saat ini, Anda memiliki hingga akhir batas waktu pajak tersebut (15 April tahun berikutnya) untuk mengembalikan uang dalam Roth IRA Anda. Jika Anda menarik kontribusi yang dibuat di tahun-tahun lain, Anda dapat men-redeposit hingga batas kontribusi Anda pada akhir batas waktu pajak.
Namun, jika Anda menarik lebih dari yang dapat Anda kontribusikan dalam satu tahun, Anda tidak dapat berkontribusi kembali 100% dari dana tersebut pada tahun yang sama. Anda hanya dapat mengembalikan batas kontribusi Anda setiap tahun.
$ 6.000
Kontribusi maksimum untuk Roth IRA pada 2019
Skenario Dana Roth yang Ditentukan Kembali
Mari kita lihat beberapa contoh untuk kejelasan.
Contoh 1
Anda mendapat $ 30.000 dalam Roth IRA. Anda telah menyumbang $ 20.000 pada tahun pajak sebelumnya dan $ 6.000 tahun ini, 2019. Sisanya $ 4.000 berasal dari pertumbuhan investasi (pendapatan). Jika Anda menarik kontribusi senilai $ 6.000 dari tahun ini, Anda memiliki waktu hingga April 2020 untuk menyumbangkan kembali dana itu kembali ke Roth IRA.
Intinya, dengan menarik kontribusi Anda dari tahun ini, rasanya seperti kontribusi Anda tidak pernah terjadi. Kontribusi Roth IRA Anda hingga batasnya diatur ulang ke $ 0. Jika Anda melewati 15 April 2020, dan belum berkontribusi $ 6.000 kembali ke Roth IRA, maka Anda tidak akan mendapatkan kontribusi 2019 sama sekali.
Contoh 2
Situasi yang sama: $ 30.000 dalam Roth, $ 20.000 dari kontribusi tahun sebelumnya, $ 6.000 berkontribusi tahun ini, dan $ 4.000 dalam pertumbuhan. Anda menarik kontribusi $ 2.000. Anda punya waktu hingga April 2020 untuk menyumbang $ 2.000 lagi, atau kontribusi Roth IRA Anda untuk 2019 hanya akan menjadi $ 4.000.
Contoh 3
Situasi yang sama, tetapi kali ini Anda menarik $ 10.000. Itu berarti Anda telah mengambil kontribusi $ 6.000 Anda dari tahun pajak ini, serta $ 4.000 dari masa lalu. Anda tidak dapat berkontribusi kembali $ 10.000 penuh tahun ini. Anda hanya dapat berkontribusi hingga maksimum tahunan Anda sebesar $ 6.000.
Tidak ada cara untuk mengembalikan seluruh $ 10.000 ke dalam Roth IRA selain memberikan kontribusi $ 4.000 yang tersisa untuk Roth IRA Anda di tahun pajak berikutnya, ditambah $ 2.000 lebih untuk membawanya hingga $ 6.000. (Tapi kemudian, satu harapan, Anda sudah menganggarkan untuk berinvestasi $ 6.000 lagi — yang sekarang tidak akan bisa Anda lakukan.) Untuk meminjam secara efektif dari Roth IRA Anda, Anda harus sudah berkontribusi di awal tahun, menariknya kontribusi, dan membayarnya kembali sebelum waktu pajak tahun berikutnya. Tidak ada program “pinjaman” formal dengan Roth IRA karena ada rencana 401 (k).
