Daftar Isi
- Bandingkan Rencana Perusahaan
- Pindahkan Uang ke Program Majikan Baru
- Bagaimana 401 (k) Rollover Bekerja
- Pengecualian Rollover
- Gulung 401 (k) ke dalam IRA
- Garis bawah
Cepat atau lambat, Anda mungkin akan meninggalkan pekerjaan Anda saat ini untuk pekerjaan lain dan perlu memutuskan apa yang harus dilakukan dengan uang yang telah Anda investasikan dalam rencana 401 (k) perusahaan Anda saat ini. Opsi biasanya termasuk membiarkannya di tempatnya, menggulungnya ke rencana majikan baru, atau memilih rollover IRA.
Pengambilan Kunci
- Sebelum menggulirkan 401 (k) Anda, bandingkan paket antara majikan lama dan baru Anda. Yang terbaik adalah memilih rollover langsung versus tidak langsung. Jika Anda memilih untuk tidak menggulirkan 401 (k) Anda, Anda mungkin dapat meninggalkan dana Anda dalam paket lama dan Anda juga dapat memilih rollover IRA.
Bandingkan Rencana Perusahaan
Kemungkinan Anda belum diberi tahu banyak oleh perusahaan Anda saat ini. Bahkan jika panduan diberikan dengan rencana 401 (k) Anda saat Anda dipekerjakan, Anda mungkin menemukan informasi tentang rollover yang kurang aneh. Dalam kebanyakan kasus, kabar baiknya adalah waktu untuk membuat keputusan itu fleksibel. Anda dapat mengambil tindakan segera setelah Anda pergi atau menunda.
Bahkan, yang terakhir mungkin yang terbaik. "Yang terbaik adalah menunggu, menyelidiki, kemudian memutuskan untuk mentransfer, " kata Elliot G. Ford, penasihat investasi dengan Ark Financial di Arlington, Washington, yang melayani organisasi secara nasional sebagai broker dan konsultan rencana pensiun. "Biasanya seseorang di perusahaan baru dapat membantu Anda memahami investasi, biaya, dan ketentuan rencana di perusahaan baru."
Ford menyarankan membandingkan sejarah rencana pengembalian investasi dan pengeluaran. “Pengeluaran sangat penting. Sejumlah penelitian telah menunjukkan bahwa, selain jumlah yang Anda berkontribusi, satu-satunya prediktor terbesar dari ukuran telur investasi Anda nantinya akan menjadi rasio pengeluaran investasi. "Rasio biaya adalah persentase total aset dalam manajemen yang membayar untuk administrasi, manajemen, beberapa iklan, dan biaya operasional lainnya dari suatu dana. "Efeknya terhadap laba bersih suatu dana bisa signifikan, " kata Ford.
Menemukan seseorang di perusahaan baru Anda untuk membantu Anda membandingkan rencana lama Anda dengan yang baru seharusnya tidak sulit. Sebagian besar personil yang berdedikasi memberikan informasi dan bersedia menjawab pertanyaan mengenai rencana 401 (k) atau ada garis bantuan praktis ke administrator paket. Bagaimanapun, mereka menginginkan uang Anda.
Pindahkan Uang ke Majikan Baru 401 (k)
Meskipun tidak ada penalti untuk menjaga rencana Anda dengan atasan lama Anda, Anda kehilangan beberapa tunjangan. Uang yang tersisa dalam rencana perusahaan sebelumnya tidak dapat digunakan sebagai dasar untuk pinjaman. Lebih penting lagi, investor dapat dengan mudah kehilangan jejak investasi yang tersisa dalam rencana sebelumnya. “Saya telah menasihati karyawan yang memiliki dua, tiga, atau bahkan empat 401 (k) akun yang terakumulasi di pekerjaan selama 20 tahun atau lebih, ” kata Ford. "Orang-orang ini hanya sedikit atau tidak tahu seberapa baik investasi mereka."
Untuk akun antara $ 1.000 dan $ 5.000, perusahaan Anda diharuskan untuk memasukkan uang ke IRA atas nama Anda jika itu memaksa Anda keluar dari rencana.
Untuk jumlah di bawah $ 1.000, peraturan federal sekarang memungkinkan perusahaan untuk mengirim Anda cek, memicu pajak federal dan pajak negara jika berlaku, dan denda 10% penarikan awal jika Anda di bawah usia 59½. Dalam kedua skenario, pajak dan penalti potensial dapat dihindari jika Anda memasukkan dana ke dalam rencana pensiun lain dengan 60 hari.
Bagaimana 401 (k) Rollover Bekerja
Metode yang agak berisiko, kata Ford, adalah rollover tidak langsung atau 60 hari di mana Anda meminta dari perusahaan lama Anda agar suatu cek dikirimkan kepada Anda yang dibuat atas nama Anda. Metode manual ini memiliki kelemahan dari pemotongan pajak wajib — perusahaan mengasumsikan Anda mencairkan akun dan diharuskan menahan 20% dana untuk pajak federal. Ini berarti bahwa telur $ 100.000 401 (k) sarang menjadi cek hanya $ 80.000 bahkan jika niat Anda yang jelas adalah untuk memindahkan uang ke rencana lain.
Anda kemudian memiliki 60 hari untuk mendepositokan sisanya (atau membuat perbedaan) dalam rencana 401 (k) perusahaan baru Anda untuk menghindari pajak atas seluruh jumlah, dan mungkin penalti penarikan awal 10%. Meski begitu, $ 20.000 yang dipotong harus dilaporkan pada pengembalian pajak Anda dan dapat mendorong Anda ke braket pajak yang lebih tinggi. Semua 401 (k) distribusi harus dilaporkan pada SPT penerima. Administrator paket lama harus mengeluarkan Anda Formulir 1099-R.
Misalnya, Anda meminta distribusi penuh dari 401 (k) Anda, yang memiliki saldo $ 55.000. Menggunakan rollover langsung, transfer $ 55.000 dari paket Anda di pekerjaan lama Anda ke pekerjaan baru Anda. Jika pembayaran dilakukan kepada Anda dalam rollover tidak langsung, $ 11.000 ditahan untuk pajak federal, dan Anda menerima cek sebesar $ 44.000. Agar distribusi ini sepenuhnya ditangguhkan pajak, Anda harus menyetor $ 44.000 dari 401 (k) dan $ 11.000 dari sumber lain ke dalam rencana kualifikasi dalam 60 hari.
Pengecualian Rollover
Ada beberapa pengecualian di mana bagian dari 401 (k) mungkin tidak memenuhi syarat untuk rollover. Ini termasuk:
- Diperlukan distribusi minimum (RMD) Pinjaman yang diperlakukan sebagai distribusi Distribusi kesulitan Distribusi kelebihan kontribusi dan pendapatan terkait Distribusi yang merupakan salah satu dari serangkaian pembayaran berkala yang secara substansial sama Penarikan memilih dari pengaturan kontribusi otomatis Distribusi untuk membayar kecelakaan, kesehatan, atau kehidupan asuransi Dividen pada alokasi sekuritas perusahaan S korporasi diperlakukan sebagai distribusi dianggap
Gulung 401 (k) ke dalam IRA
Bagi mereka yang lebih suka untuk tidak bergantung pada penawaran investasi rencana 401 (k) perusahaan baru mereka, menggulirkan 401 (k) ke IRA adalah pilihan lain. Aturan rollover yang sama yang disebutkan di atas berlaku. Rollover dapat berupa transfer trustee-to-trustee langsung, atau tidak langsung, dengan distribusi dibayarkan kepada pemilik akun. Namun demikian, begitu Anda memulai proses, itu harus terjadi dalam 60 hari.
Ford umumnya lebih suka memasukkan uang itu ke dalam rencana 401 (k) perusahaan baru, meskipun: “Bagi sebagian besar investor, rencana 401 (k) lebih sederhana karena rencana tersebut sudah disiapkan untuk Anda; lebih aman karena pemerintah federal memonitor 401 (k) rencana dengan hati-hati; lebih murah, karena biaya tersebar di banyak peserta rencana; dan memberikan pengembalian yang lebih baik, karena investasi rencana biasanya ditinjau untuk kinerjanya oleh penasihat investasi dan komite investasi 401 (k)."
Garis bawah
Sebelum memutuskan apa yang harus dilakukan dengan 401 (k) lama Anda, pahami opsi yang tersedia untuk Anda terlebih dahulu. Jebakan terbesar yang harus dihindari adalah memicu pajak dan hukuman penarikan potensial dengan tidak memperhatikan aturan 60 hari. Masalah paling umum berikutnya adalah mengabaikan akun lama. Dengan mengikuti langkah-langkah di atas, tidak akan terjadi pada Anda.
