ETF - dana yang diperdagangkan di bursa - dikenakan pajak sama dengan aset yang mendasari akan dikenakan pajak. Oleh karena itu, jika ETF memiliki semua kepemilikan saham, maka akan dikenakan pajak sama seperti penjualan saham tersebut akan dikenakan pajak.
Sekarang kita perlu tahu apakah ada kejutan lagi ketika datang ke cara dividen ETF dikenakan pajak.
Pajak Dividen ETF
Pertama-tama mari kita menetapkan bahwa ETF yang memegang saham biasanya membayar dividen setahun sekali, dan ETF yang memegang obligasi biasanya membayar bunga setiap bulan. Jika Anda berinvestasi dalam ETF yang memiliki saham, maka Anda ingin memastikan itu membayar dividen yang berkualitas.
Dividen yang memenuhi syarat harus dibayarkan oleh perusahaan Amerika atau perusahaan asing yang memenuhi syarat, dividen tersebut tidak boleh didaftarkan sebagai dividen yang tidak memenuhi syarat dengan IRS, dan periode holding harus dipenuhi.
Untuk menerima dividen yang memenuhi syarat, Anda harus memegang ETF selama lebih dari 60 hari sebelum dividen diterbitkan. Tarif pajak saat ini atas dividen yang memenuhi syarat adalah 5%, 15% dan 20%, tergantung pada golongan pajak Anda. Tingkat 20% hanya berlaku untuk mereka yang berada di braket pajak 39, 6%. Jika Anda berada di braket pajak lebih tinggi dari 25%, maka dividen yang memenuhi syarat akan dikenakan pajak sebesar 15%. Jika Anda berada di braket pajak lebih rendah dari 25%, maka dividen yang memenuhi syarat akan dikenakan pajak sebesar 5%.
ETF yang Berpotensi Aman Dengan Hasil Menarik
Tidak ada investasi yang antipeluru. Jika ekonomi global benar-benar menguat seperti yang sering diiklankan, maka bank-bank di seluruh dunia tidak perlu ikut campur dalam agresi semacam itu. (Untuk lebih lanjut, lihat: Apakah Merekam Sinyal Tertinggi sebagai Top?)
Dengan cara itu, jika pasar saham bertahan seperti yang diharapkan banyak orang, maka iShares US Preferred Stock (PFF), yang melacak kinerja S&P US Preferred Stock Index, akan menjadi pilihan untuk dipertimbangkan. Sebagai ETF, hal pertama yang ingin Anda lihat adalah rasio pengeluaran. Dalam hal ini, ini adalah 0, 47%, yang hanya satu basis poin di atas rasio pengeluaran rata-rata untuk semua ETF. PFF, pada saat penulisan ini, menghasilkan 6, 04%. Hasil yang mengesankan tidak berarti banyak jika ETF terdepresiasi, tetapi pada 12 Juni 2015, ETF ini telah cukup adil bahkan selama 12 bulan terakhir. Itu positif ketika ada hasil yang murah hati.
Peringatan yang sama di atas berlaku untuk WisdomTree Total Dividend ETF (DTD). ETF ini melacak kinerja Indeks Dividen WisdomTree dan dilengkapi dengan rasio pengeluaran hanya 0, 29%. Ini telah menghargai 5, 10% selama setahun terakhir dan menghasilkan 2, 50%. Yang negatif adalah tidak menawarkan banyak likuiditas. Volume perdagangan harian rata-rata berada di sisi rendah di 44.252.
Ini hanya beberapa ide jika Anda mencari dividen ETF. Ada banyak lagi di luar sana. Gunakan ini sebagai titik awal untuk penelitian Anda sendiri. (Untuk lebih lanjut, lihat: 5 Dividen ETF Dengan Potensi Pertumbuhan. )
Garis bawah
Kewajiban pajak untuk dividen ETF tergantung pada apakah mereka memenuhi syarat atau tidak, dividen tidak memenuhi syarat. Jika itu dividen yang tidak memenuhi syarat, mereka akan dikenakan pajak pada tingkat pendapatan normal Anda. Jika mereka dividen yang memenuhi syarat, mereka akan dikenakan pajak antara 5% dan 15%. Jika Anda mencari ide ETF yang membayar dividen, Anda dapat melakukan riset tentang PFF dan DTD, tetapi ingatlah bahwa mereka tidak tahan terhadap penurunan pasar. (Untuk lebih lanjut, lihat: ETF Teratas 2015: Believe the Hype? )
