Apa Sektor Jasa Keuangan?
Perusahaan dalam industri jasa keuangan berada dalam bisnis mengelola uang. Secara global, industri jasa keuangan memimpin dunia dalam hal pendapatan dan kapitalisasi pasar ekuitas. Konglomerat besar mendominasi sektor ini, tetapi juga mencakup beragam perusahaan kecil.
Menurut departemen Keuangan dan Pengembangan Dana Moneter Internasional (IMF), jasa keuangan paling baik digambarkan sebagai proses dimana konsumen atau bisnis memperoleh barang keuangan. Misalnya, penyedia sistem pembayaran menyediakan layanan keuangan ketika ia dapat menerima dan mentransfer dana dari pembayar ke penerima. Ini termasuk akun yang diselesaikan melalui kartu kredit dan debit, cek dan transfer dana elektronik.
Pertimbangkan penasihat keuangan. Penasihat mengelola aset dan menawarkan saran atas nama klien. Penasihat tidak secara langsung menyediakan investasi atau produk lainnya. Sebaliknya, penasihat memfasilitasi pergerakan dana antara penabung dan penerbit sekuritas dan instrumen lainnya. Layanan ini adalah tugas sementara daripada aset berwujud.
Barang keuangan, di sisi lain, bukan tugas; mereka adalah benda. Pinjaman hipotek mungkin tampak seperti layanan, tetapi sebenarnya produk yang bertahan melampaui ketentuan awal. Saham, obligasi, pinjaman, aset komoditas, real estat, dan polis asuransi adalah contoh barang finansial.
Pengambilan Kunci
- Layanan keuangan merupakan sektor yang semakin berpengaruh dalam perekonomian modern. Layanan keuangan mengacu pada berbagai kegiatan yang lebih spesifik seperti perbankan, investasi, dan asuransi. Layanan keuangan terbatas pada aktivitas perusahaan jasa keuangan dan profesional mereka sementara produk keuangan barang, akun, atau investasi aktual yang mereka sediakan.
Layanan Perbankan
Layanan perbankan komersial adalah dasar dari kelompok layanan keuangan. Operasi bank komersial termasuk penyimpanan simpanan, penerbitan kartu kredit dan debit, dan peminjaman uang. Industri perbankan paling mementingkan tabungan dan pinjaman langsung sementara sektor jasa keuangan memasukkan investasi, asuransi, redistribusi risiko, dan kegiatan keuangan lainnya. Bank memperoleh pendapatan terutama karena perbedaan dalam tingkat bunga yang dikenakan untuk akun kredit dan tingkat yang dibayarkan kepada deposan. Layanan keuangan seperti ini terutama memperoleh pendapatan melalui biaya, komisi, dan metode lain seperti spread suku bunga antara pinjaman dan deposito.
Bank investasi biasanya hanya bekerja dengan pembuat kesepakatan dan klien bernilai tinggi, bukan masyarakat umum. Bank-bank ini menjamin transaksi, mengamankan akses ke pasar modal, menawarkan manajemen kekayaan dan saran pajak, memberi nasihat kepada perusahaan tentang merger dan akuisisi, dan memfasilitasi pembelian dan penjualan saham dan obligasi. Penasihat keuangan dan broker diskon juga menempati ceruk ini.
Layanan Investasi
Individu dapat mengakses pasar keuangan seperti saham dan obligasi melalui layanan investasi. Broker (baik manusia atau online sendiri) memfasilitasi pembelian dan penjualan sekuritas dan mengambil komisi untuk layanan mereka. Penasihat keuangan dapat membebankan biaya tahunan berdasarkan aset yang dikelola dan mengarahkan beberapa perdagangan dalam rangka membangun dan mengelola portofolio yang terdiversifikasi dengan baik. Robo-penasihat adalah inkarnasi terbaru dari nasihat keuangan dan manajemen portofolio, dengan alokasi portofolio algoritmik sepenuhnya dan eksekusi perdagangan.
Hedge fund, reksa dana, dan kemitraan investasi menginvestasikan uang di pasar keuangan dan mengumpulkan biaya manajemen dalam prosesnya. Organisasi-organisasi ini memerlukan layanan penjagaan untuk perdagangan dan servis portofolio mereka, serta nasihat hukum, kepatuhan dan pemasaran. Ada juga vendor perangkat lunak yang melayani komunitas dana investasi dengan mengembangkan aplikasi perangkat lunak untuk manajemen portofolio, pelaporan klien, dan layanan back-office lainnya.
Dana ekuitas swasta, penyedia modal ventura dan investor malaikat memasok modal investasi kepada perusahaan dengan imbalan kepemilikan saham atau partisipasi laba. Modal ventura sangat penting bagi perusahaan teknologi pada 1990-an. Banyak hal yang terjadi di balik layar dalam pembuatan kesepakatan besar dikaitkan dengan grup ini.
Layanan Asuransi
Asuransi adalah subsektor penting lain dari industri jasa keuangan. Di Amerika Serikat, agen asuransi berbeda dari broker. Yang pertama adalah perwakilan dari perusahaan asuransi, sedangkan yang kedua mewakili tertanggung dan berkeliling untuk polis asuransi. Ini juga bidang penjamin emisi, yang menilai risiko mengasuransikan klien dan juga memberi nasihat kepada bankir investasi tentang risiko pinjaman. Akhirnya, reasuransi berada dalam bisnis penjualan asuransi kepada perusahaan asuransi sendiri untuk membantu melindungi mereka dari kerugian akibat bencana.
Layanan asuransi tersedia untuk perlindungan terhadap kematian atau cedera (mis. Asuransi jiwa, asuransi pendapatan cacat, asuransi kesehatan), terhadap kehilangan atau kerusakan properti (mis. Asuransi pemilik rumah, asuransi mobil), atau terhadap pertanggungjawaban atau tuntutan hukum - di antara beberapa klasifikasi lain yang lebih bertarget.
Layanan Pajak dan Akuntansi
Sektor jasa keuangan yang luas juga mencakup akuntan dan layanan pengarsipan pajak, penukaran mata uang dan layanan transfer kawat, serta layanan dan jaringan mesin kartu kredit. Ini juga mencakup layanan penyelesaian utang dan penyedia pembayaran global seperti Visa dan Mastercard, serta pertukaran yang memfasilitasi perdagangan saham, derivatif dan komoditas.
Seorang akuntan memanfaatkan pendidikan atau pengalaman di bidang bisnis, keuangan atau akuntansi untuk memeriksa keakuratan laporan keuangan. Akuntan memastikan semua catatan dan laporan keuangan, seperti neraca, laporan laba rugi, laporan arus kas dan pengembalian pajak, sejalan dengan hukum dan peraturan federal dan prinsip akuntansi yang diterima secara umum (GAAP). Akuntan juga mengkompilasi informasi yang diperlukan untuk menyiapkan entri ke akun perusahaan, seperti buku besar, dan mereka mendokumentasikan transaksi keuangan bisnis dari waktu ke waktu. Informasi ini digunakan untuk menyiapkan laporan penutupan dan laporan akuntansi biaya mingguan, bulanan, triwulanan atau tahunan. Akuntan juga harus menyelesaikan setiap ketidaksesuaian atau penyimpangan yang mereka temukan dalam catatan, pernyataan atau transaksi terdokumentasi. Mereka biasanya mengamati prosedur pengendalian akuntansi yang ditetapkan melalui sistem akuntansi atau program perangkat lunak.
Akuntan sering ditugaskan tugas terkait keuangan lainnya selain menganalisis catatan keuangan dan laporan. Tugas pekerjaan tambahan termasuk memantau efisiensi prosedur kontrol akuntansi atau program perangkat lunak untuk memastikan mereka mengikuti peraturan federal dan negara bagian. Akuntan juga bertugas membuat rekomendasi kepada berbagai departemen atau staf C-suite mengenai penggunaan sumber daya dan prosedur perusahaan secara efisien. Rekomendasi ini dimaksudkan untuk memberikan solusi bagi masalah atau masalah keuangan bisnis yang berpotensi mahal. Dalam beberapa kasus, akuntan juga bertugas menyiapkan dan meninjau faktur untuk pelanggan dan vendor untuk membantu pembayaran tepat waktu pada saldo terutang. Rekonsiliasi penggajian, verifikasi kontrak dan pesanan, pembangunan anggaran perusahaan, dan pengembangan model atau proyeksi keuangan juga dapat menjadi bagian dari tanggung jawab reguler akuntan.
Selain tugas-tugas ini, akuntan menyiapkan dan mengajukan pajak untuk perusahaan dan individu. Mereka menganalisis semua aset perusahaan, pendapatan yang diperoleh dan dibayar, atau biaya dan kewajiban yang diantisipasi untuk mencapai total kewajiban pajak untuk tahun tersebut. Dengan persiapan dan pengarsipan pajak perusahaan dan individu, akuntan diharapkan untuk memberikan analisis rinci tentang efisiensi atau inefisiensi pajak dan membuat rekomendasi tentang cara mengurangi total kewajiban pajak di masa depan.
