Apa itu Pinjaman Basis Uang Tunai?
Pinjaman berbasis uang tunai adalah bunga di mana bunga dicatat sebagai diterima saat pembayaran dikumpulkan. Biasanya, pendapatan bunga timbul dari pinjaman, karena pembayaran reguler untuk pokok dan bunga diasumsikan. Namun, dalam kasus kredit bermasalah (atau kredit macet), pembayaran berkelanjutan diragukan. Pinjaman berbasis uang tunai adalah kredit bermasalah, dan pendapatan bunga hanya dapat dicatat ketika dana benar-benar diterima.
Biasanya, pinjaman dianggap macet ketika gagal bayar selama 90 hari, yang berarti bahwa peminjam belum melakukan pembayaran pokok atau bunga yang dijadwalkan setidaknya selama periode itu. Definisi yang berbeda mungkin berlaku untuk pinjaman konsumen, pinjaman hipotek perumahan dan aset aman lainnya.
Bagaimana Pinjaman Basis Kas Bekerja
Pinjaman sering mengalami gagal bayar karena peminjam telah jatuh dalam kesulitan atau kehabisan uang dan tidak dapat terus melakukan pembayaran. Bank-bank biasanya mempertimbangkan pinjaman berbasis tunai sebagai hutang buruk karena kecil kemungkinan mereka akan bisa mengumpulkannya. Karena alasan ini, pinjaman yang bermasalah dapat menimbulkan masalah besar bagi bank. Ketika sebuah bank memiliki banyak pinjaman berbasis kas pada catatannya, harga sahamnya dapat menderita. Pinjaman bermasalah dapat menyebabkan bank kehilangan uang, dan itu dapat berarti bahwa bank memiliki lebih sedikit uang yang tersedia untuk dipinjamkan kepada pelanggan lain.
Secara teori, tetap dimungkinkan bahwa seorang debitur dapat sekali lagi mulai melakukan pembayaran dengan pinjaman bermasalah, tetapi dalam praktiknya hal ini jarang terjadi, dan bank harus mencari cara lain untuk menagih pinjaman tersebut. Bagaimana pendekatan bank penagihan berdasarkan pinjaman berbasis tunai akan tergantung pada apakah pinjaman tersebut dijamin atau tidak. Jika pinjaman berkinerja buruk dijamin oleh aset, seperti mobil atau rumah, bank dapat mencoba untuk memulihkan sebagian kerugiannya dengan menyita atau mengambil alih aset tersebut.
Opsi lain yang dimiliki bank untuk berurusan dengan pinjaman berbasis uang tunai adalah menjualnya kepada agen penagihan atau investor. Ini biasanya dilakukan dengan pinjaman berbasis tunai yang tidak dijamin oleh aset yang dapat diambil alih atau diambil alih. Bank dapat menjual pinjaman bermasalah dengan harga yang lebih rendah ke agen penagihan, yang kemudian menjadi pemilik utang itu dan mungkin berupaya menagihnya, mungkin dengan membayar kepada debitur kurang dari jumlah yang terutang. Namun, bank juga dapat membentuk kemitraan dengan agen penagihan yang dapat membantunya mengejar pembayaran pinjaman berbasis uang tunai dengan imbalan persentase dari setiap dana yang diperoleh dengan demikian.
Pinjaman berbasis uang tunai adalah pinjaman yang macet, oleh karena itu pinjaman dengan bunga dicatat hanya diperoleh saat pembayaran dikumpulkan.
