Daftar Isi
- 401 (k) Ketakutan
- 401 (k) Anda Secara Umum Aman dari Kreditor Komersial
- A Solo 401 (k) s Bisa Lebih Rentan
- FBI Dapat Menyadap Dana 401 (k) Anda untuk Pajak, Lainnya
- Hutang Hubungan Domestik Wajar
401 (k) Ketakutan
Jika Anda lebih tua dan berjuang dengan hutang, Anda mungkin khawatir bahwa dana di akun 401 (k) perusahaan Anda dapat disadap oleh kreditor untuk memenuhi kewajiban keuangan Anda.
Untungnya, aset-aset itu umumnya aman dari penyitaan atau pengurangan oleh kreditor, seperti bank, setidaknya selama mereka tetap dalam akun 401 (k). Sayangnya, hal yang sama, umumnya tidak berlaku jika Anda berutang pajak atau denda kepada pemerintah federal, atau jika Anda menunggak pasangan Anda untuk tunjangan tunjangan atau tunjangan anak. Bergantung pada keadaan di mana Anda tinggal, akun Anda mungkin juga rentan jika Anda adalah pemilik usaha kecil dengan 401 (k) independen Anda sendiri.
Pengambilan Kunci
- Uang yang disimpan dalam rekening pensiun yang memenuhi syarat, seperti paket 401 (k), biasanya dilindungi dari kreditor swasta selama uang itu tetap ada dalam akun. IRS, bagaimanapun, dapat datang setelah dana pensiun untuk membayar kembali pajak atau federal lainnya kewajiban. Tindakan hukum juga mungkin berhasil dalam menyadap 401 (k) dana untuk membayar tunjangan anak atau tunjangan yang ada di tunggakan.
401 (k) Anda Secara Umum Aman dari Kreditor Komersial
Alasan 401 (k) Anda dan rencana pensiun lainnya yang memenuhi syarat terlarang bagi kreditor komersial berakar pada status hukum khusus mereka. Di bawah Undang-Undang Keamanan Pendapatan Pensiun Ketenagakerjaan 1974 (ERISA), dana dalam 401 (k) Anda hanya secara hukum menjadi milik Anda setelah Anda menariknya sebagai penghasilan. Sampai saat itu, mereka secara hukum adalah milik administrator paket — perusahaan Anda — yang tidak dapat melepaskannya kepada siapa pun selain Anda.
Perlindungan ERISA ini berarti bahwa tabungan yang disimpan dalam 401 (k) reguler terlindung dari pengurangan oleh kreditor komersial, bahkan jika Anda mengajukan kebangkrutan. Memang, perlindungan untuk dana yang disimpan dalam akun 401 (k) lebih besar dari pada yang dimiliki dalam IRA, yang tidak tercakup oleh ERISA dan hanya dilindungi hingga batas tertentu. Di bawah Undang-Undang Pencegahan Penyalahgunaan Kebangkrutan dan Perlindungan Konsumen tahun 2005 (BAPCPA), hanya $ 1 juta pertama dari tabungan IRA Anda dibebaskan dari pengurangan jika terjadi kebangkrutan.
Perlu dicatat, bagaimanapun, bahwa dana hanya dilindungi selama mereka berada di akun 401 (k) Anda. Setelah Anda menarik mereka, dengan alasan apa pun, distribusi itu adalah permainan yang adil bagi kreditor untuk mengejar.
A Solo 401 (k) Bisa Lebih Rentan
Independen 401 (k) banding ke perusahaan orang tunggal sebagian karena kebebasan mereka dari persyaratan kepatuhan ERISA. Namun, downside mereka adalah bahwa akun ini tidak menikmati perlindungan federal ERISA terhadap kreditor, dan dana mereka mungkin lebih mudah diakses oleh kreditor komersial daripada rekan-rekan mereka yang disponsori perusahaan.
Yang mengatakan, solo 401 (k) Anda mungkin dilindungi oleh perlindungan lain, termasuk undang-undang negara yang melindungi akun pensiun non-ERISA. Jika Anda memiliki akun seperti itu, dan khawatir tentang penyitaan dana mereka oleh kreditor, cari bantuan profesional dari penasihat keuangan atau pengacara yang akrab dengan perawatan solo 401 (k) di negara bagian Anda.
FBI Dapat Menyadap Dana 401 (k) Anda untuk Pajak, Lainnya
401 (k) Anda tidak dibebaskan dari pemotongan atau penyitaan jika Anda berhutang pajak penghasilan federal. Secara umum, jika Anda memenuhi syarat untuk mengambil distribusi dari 401 (k) Anda, bahkan dengan penalti, IRS dapat mengambilnya untuk melunasi hutang Anda. Namun, jika Anda tidak diizinkan untuk mengambil distribusi dari akun Anda karena usia atau batasan rencana lainnya, IRS tidak diizinkan untuk mengesampingkan peraturan ini.
Tingkat pemerintahan lainnya tidak memiliki kekuatan otoritas federal. Sebagian besar, Anda tidak dapat dipaksa untuk menggunakan dana dalam uang 401 (k) Anda untuk membayar pendapatan negara, lokal, properti, atau pajak lainnya.
Meskipun alasan yang kurang umum daripada pajak yang terlambat, pemerintah federal juga berpotensi menyita atau menghiasi 401 (k) Anda jika Anda telah melakukan kejahatan federal dan diperintahkan untuk membayar denda atau penalti. Selain itu, Anda mungkin diperintahkan untuk menarik diri dari rencana Anda jika Anda ditemukan, dalam putusan perdata atau pidana, telah salah menangani rencana Anda atau melakukan penipuan.
Sementara IRS dapat memperoleh dana dari 401 (k) Anda untuk membayar pajak, pemerintah negara bagian dan lokal tidak menikmati kekuatan yang sama.
Tunjangan dan Dukungan Anak Dapat Diambil dari 401 (k)
Di antara beberapa utang di mana kreditor cenderung berhasil dalam menghimpun dana dari 401 (k) Anda adalah yang terkait dengan kewajiban keluarga. Jika Anda berhutang tunjangan anak atau tunjangan, Anda mungkin diperintahkan pengadilan untuk menarik dana dari 401 (k) Anda untuk menyelesaikan hutang. Jika Anda bercerai, pasangan Anda mungkin berhak atas sebagian dari akun Anda.
Dalam kasus seperti itu, pasangan yang mengajukan apa yang dikenal sebagai pesanan hubungan domestik yang memenuhi syarat (QDRO) dapat berhasil ditambahkan ke 401 (k) Anda sebagai "penerima pembayaran alternatif." Pengadilan kemudian dapat memerintahkan dana dari akun untuk diarahkan kepada pasangan Anda dan bukan kepada Anda, jika Anda menunggak signifikan pada kewajiban keluarga tersebut. Meskipun undang-undang yang mengatur QDRO berbeda-beda di setiap negara, pesanan ini mungkin berhasil bahkan jika Anda belum cukup umur untuk menarik dana tanpa penalti, dan dapat membiarkan hukuman itu dihapuskan untuk penarikan yang diperlukan untuk memenuhi kewajiban tunjangan tunjangan atau dukungan anak.
Penasihat Wawasan
Donald P. Gould
Manajemen Aset Gould, Claremont, California.
Jawaban umum adalah tidak, kreditor tidak dapat menyita atau menghias aset 401 (k) Anda. 401 (k) rencana diatur oleh undang-undang federal yang dikenal sebagai ERISA (Undang-Undang Keamanan Penghasilan Pegawai 1974). Aset dalam rencana yang termasuk dalam ERISA dilindungi dari kreditor. Satu pengecualian adalah hak pajak federal; IRS dapat melampirkan 401 (k) aset Anda jika Anda gagal membayar pajak terutang. IRA tidak termasuk dalam ERISA, tetapi memberikan beberapa tingkat perlindungan kreditor. Secara umum, $ 1 juta pertama dalam aset IRA dilindungi terhadap klaim kebangkrutan. Hukum negara individu dapat memberikan perlindungan tambahan di luar ini.
