Apa itu Rencana Pendaftaran Otomatis?
Program pendaftaran otomatis adalah program tabungan pensiun di mana karyawan secara otomatis terdaftar untuk menyumbang sejumlah gaji mereka setiap kali pembayaran. Rencana pendaftaran otomatis tidak mengharuskan karyawan untuk mengambil tindakan atau untuk secara eksplisit menyetujui untuk berpartisipasi dalam rencana pensiun yang disponsori majikan, seperti 401 (k). Majikan memutuskan berapa persen dari gaji karyawan yang akan secara otomatis ditempatkan di rekening pensiun, biasanya 3%, dan juga memutuskan apakah akan meningkatkan persentase itu setiap tahun, mungkin sebesar 1% per tahun hingga karyawan berkontribusi 10%.
Cara Rencana Pendaftaran Otomatis Bekerja
Rencana pendaftaran otomatis dimaksudkan untuk meningkatkan jumlah pekerja yang menabung untuk pensiun. Sementara banyak pengusaha telah menetapkan rencana tabungan pensiun, rencana ini biasanya mengharuskan karyawan untuk memilih dan memilih berapa persen dari gaji mereka untuk menempatkan majikan mereka dalam tabungan pensiun. Banyak karyawan tidak mengambil langkah ini, dan sebagai hasilnya, mereka kehilangan kontribusi yang sesuai dengan majikan ketika mereka ditawarkan, dan mereka tidak cukup menyisihkan untuk pensiun.
Sebuah laporan tahun 2015 dari perusahaan manajemen investasi Vanguard menemukan bahwa, di antara rencana pensiun yang disponsori oleh perusahaan yang dikelolanya, pendaftaran otomatis secara signifikan meningkatkan partisipasi program pensiun oleh karyawan berpenghasilan rendah, karyawan muda dan karyawan minoritas, serta secara signifikan meningkatkan partisipasi rencana pensiun oleh semua pegawai.
Keputusan Pengusaha untuk Mengadopsi Pendaftaran Otomatis
Pengusaha mungkin memutuskan untuk mengadopsi pendaftaran otomatis untuk meningkatkan partisipasi rencana pensiun karyawan mereka. Ketika mereka melakukannya, mereka juga perlu memilih investasi default untuk kontribusi program pensiun karyawan. Pengusaha dapat membatasi kewajiban fidusia mereka dengan memilih dana siklus hidup atau dana seimbang yang dirancang untuk membantu karyawan mendapatkan cukup dari pengembalian investasi untuk pensiun sambil mengambil jumlah risiko yang sesuai untuk usia mereka.
Bahkan dengan pendaftaran otomatis, karyawan sering diberikan banyak pilihan tentang bagaimana uang mereka dapat memilih bagaimana uang mereka diinvestasikan. Mereka tidak harus tetap berinvestasi dalam opsi default dan mereka dapat mengarahkan kontribusi masa depan ke opsi lain juga. Mereka juga dapat memilih untuk mengubah jumlah kontribusi default mereka, persentase yang ditahan dari setiap gaji, atau memilih untuk tidak berkontribusi sama sekali.
Selain membantu karyawan mereka, insentif lain bagi pengusaha untuk memilih pendaftaran otomatis adalah bahwa hal itu meningkatkan kemungkinan bahwa, jika IRS mengaudit program pensiun perusahaan, IRS akan menemukan rencana yang sesuai dengan aturan nondiskriminasi yang harus diikuti pengusaha ketika mereka menawarkan rencana pensiun.
