DEFINISI 529 Paket Tabungan
Metode penghematan pajak untuk biaya kuliah masa depan, disahkan oleh Bagian 529 dari Internal Revenue Code. Secara hukum dikenal sebagai "rencana biaya sekolah yang memenuhi syarat, " 529 Rencana Tabungan disponsori oleh negara, lembaga negara atau lembaga pendidikan, dan dapat digunakan untuk menutupi biaya sekolah, kamar, papan, buku, komputer, dan pengeluaran penerima lainnya. Uang yang dikontribusikan ke akun dapat diinvestasikan dalam reksa dana saham atau pendapatan tetap, serta dana pasar uang, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF) dan produk bank yang dilindungi prinsipal. Dalam kebanyakan kasus, pendapatan tidak dikenakan pajak federal atau negara, asalkan uang itu hanya digunakan untuk biaya kuliah yang berkualitas. Rencana ini terbuka untuk penerima manfaat dewasa dan anak-anak.
BREAKING DOWN 529 Savings Plan
Setiap negara bagian AS memiliki 529 paket tabungannya sendiri, penuh dengan serangkaian fitur unik. Individu yang tinggal di semua negara bagian dapat membuka Paket 529, tetapi paket tersebut tidak harus dalam status pemegang rekening atau penerima tamu yang ditunjuk.
Ada dua jenis rencana 529: Paket Uang Sekolah Prabayar dan Rencana Tabungan Perguruan Tinggi. Semua lima puluh negara bagian dan District of Columbia mensponsori setidaknya satu jenis rencana 529, namun sekelompok universitas swasta berpartisipasi dalam Rencana Biaya Pendidikan Prabayar. Dengan Paket Belajar Prabayar , pemegang akun membeli kredit di perguruan tinggi dan universitas yang berpartisipasi, untuk menutupi biaya sekolah di masa depan, tetapi menguncinya dalam harga saat ini. Biasanya ditawarkan oleh lembaga pendidikan negeri, lembaga pendidikan negeri, Rencana Pembayaran Uang Prabayar biasanya tidak dapat digunakan untuk kamar dan pondokan di masa depan dan biaya tambahan lainnya. Pemerintah federal tidak menjamin rencana prabayar dan sementara hanya pemerintah negara bagian tertentu yang menjamin uang yang dibayarkan ke dalam rencana yang mereka sponsori, yang mungkin kehilangan pemegang akun, jika investasi yang mendasarinya mengalami penurunan nilai. Rencana Tabungan Perguruan Tinggi memungkinkan pemegang rekening membuka akun investasi untuk menabung untuk pendidikan tinggi yang memenuhi syarat di masa depan, yang mencakup kamar dan pondokan, serta biaya pendidikan. Rekening tabungan perguruan tinggi umumnya berlaku untuk universitas mana pun, termasuk lembaga pendidikan tinggi non-AS.
Penting untuk mengetahui bahwa biaya yang terkait dengan rencana 529 dapat menurunkan pengembalian, dan biaya tersebut dapat bervariasi tergantung pada apakah jenis rencana 529 yang dimaksud adalah Rencana Tabungan Perguruan Tinggi atau Program Uang Sekolah Pra Bayar. Oleh karena itu, pemegang rekening berkewajiban untuk menyelidiki struktur biaya sebelum membuat rencana, untuk memahami ketentuan dari setiap opsi investasi. Kedua paket dapat mengenakan biaya aplikasi dan biaya administrasi yang berkelanjutan.
