Akun berbasis biaya, juga dikenal sebagai akun bungkus atau terkelola, semakin populer. Mereka memiliki biaya tetap, yang menghilangkan masalah overtrading oleh broker yang haus komisi. Namun, Jika akun pensiun Anda dikelola di bawah program biaya bungkus, Anda perlu mempertimbangkan apakah Anda harus membayar biaya dari saldo akun pensiun Anda atau keluar dari kantong.
Dampak terhadap Saldo Akun Anda
Pertimbangan pertama Anda adalah bagaimana membayar biaya dari saldo akun Anda mengurangi laba atas investasi Anda.
Biaya pembungkus itu mengurangi saldo akun Anda. Ini, pada gilirannya, mengurangi jumlah aset yang terus menghasilkan pendapatan berdasarkan pajak tangguhan, jika itu adalah IRA tradisional, atau atas dasar bebas pajak, jika itu Roth IRA. Seiring waktu, pengurangan saldo ini dapat memiliki dampak signifikan pada kinerja keseluruhan investasi akun pensiun Anda.
Membayar biaya pembongkaran dari akun Anda dalam jangka panjang dapat berdampak signifikan pada tabungan pensiun Anda.
Misalnya, Anda memiliki akun bungkus yang memperoleh pengembalian 10% dan membebankan biaya 1%. Dengan membayar biaya bungkus dari rekening pensiun Anda, Anda mengurangi laba atas investasi Anda sebesar 8% selama periode lima tahun.
Grafik di bawah menggambarkan penurunan ini. Ini menunjukkan perbedaan tahunan pengembalian selama periode lima tahun untuk investor yang mulai dengan saldo IRA $ 1 juta, mendapat pengembalian tahunan 10%, dan membayar biaya bungkus 1% per tahun. Anda dapat melihat secara dramatis bahwa biaya 1%, sekecil kedengarannya, memengaruhi pengembalian tahunan.
Dalam contoh ini, setelah lima tahun, perbedaan total dalam saldo akun pensiun adalah $ 71.851, dan jumlahnya akan meningkat setiap tahun sesudahnya.
Kelemahan dari Membayar Sendiri
Selanjutnya, Anda ingin mengetahui dampak pajak potensial dari membayar sendiri, artinya menggunakan uang yang telah dikenakan pajak penghasilan untuk membayar biaya.
Dalam contoh yang ditunjukkan oleh Tabel 1, membayar out-of-pocket menghasilkan peningkatan $ 71.851 dalam saldo akun.
Namun, ketika jumlah ini pada akhirnya didistribusikan dari akun pensiun, itu akan dikenakan pajak penghasilan sesuai tarif pajak Anda, dengan asumsi itu adalah akun tradisional, bukan Roth. Saldo akun yang lebih tinggi akan berutang pajak lebih banyak.
Jadi, jawabannya sangat tergantung pada jenis IRA yang Anda pegang dalam bungkus. Jika akun adalah Roth IRA, jumlah yang didistribusikan akan bebas pajak. Membayar sendiri tampaknya menjadi pilihan yang lebih menguntungkan. Tetapi untuk rekening pensiun tradisional, ini mungkin tidak terjadi.
Pengambilan Kunci
- Jika Anda membayar biaya pembungkus dari kantong, menginjak dengan hati-hati. Anda harus yakin pembayaran tidak dihitung sebagai kontribusi ke akun. Periksa dengan penyedia akun Anda tentang prosedur yang benar.
Apa boleh?
Perdebatan lama tentang apakah biaya bungkus dapat dibayarkan sendiri diatasi oleh IRS dalam putusan surat pribadi (PLR) 200507021.
Perdebatan berpusat pada apakah komisi (yang merupakan bagian dari biaya tambahan) untuk akun pensiun dapat dibayar sendiri. Perdebatan juga mempertanyakan apakah, di bawah pedoman peraturan saat ini, pembayaran seperti itu akan diperlakukan sebagai kontribusi ke rekening pensiun.
Dalam PLR 200507021, IRS menyimpulkan bahwa pembayaran biaya bungkus tidak akan dianggap sebagai kontribusi ke akun pensiun.
Sebagai hasil dari PLR ini, banyak penyedia layanan pensiunan yang ragu-ragu untuk memungkinkan biaya pembungkus untuk dibayar sendiri sekarang sedang melakukannya. Jika Anda mengelola akun bungkus, tanyakan kepada penyedia layanan Anda untuk menentukan posisi mereka dalam masalah ini.
Sementara IRS mengizinkan biaya pembungkus untuk dibayar sendiri di bawah PLR 200507021, itu tidak membahas aturan yang ada yang melarang penggantian biaya yang dibayarkan dari rekening pensiun. Karena itu, jika Anda ingin membayar biaya pembungkus sendiri, tanyakan kepada penyedia akun pensiun Anda untuk menentukan apakah mereka menawarkan layanan penagihan atau ketentuan lain untuk memungkinkan Anda membayar biaya sebelum didebet dari akun pensiun Anda.
Contoh Menggunakan Biaya Bungkus
Secara umum, jika penyedia Anda menawarkan layanan penagihan, Anda mendapatkan faktur untuk biaya bungkus Anda, yang akan mencakup tenggat waktu pembayaran harus dilakukan. Jika Anda gagal melakukan pembayaran pada batas waktu yang ditentukan, biaya tersebut biasanya didebit dari akun pensiun Anda. Jika Anda mengirimkan biaya setelah pembayaran didebet, pembayaran dianggap sebagai kontribusi, yang tunduk pada batas yang berlaku.
John, yang berusia 45 tahun, mengirimkan cek sebesar $ 5.000 untuk biaya bungkusnya ke penyedia IRA-nya, yang menerimanya setelah bungkus sudah mendebet IRA John. Karena pembayaran diterima setelah biaya didebit, penyedia IRA menyetor cek sebagai kontribusi IRA.
Namun, John telah memberikan kontribusi sebesar $ 4.000 untuk IRA-nya. Pembayaran terlambat $ 5.000 menghasilkan kontribusi berlebih.
Saat memutuskan apakah Anda harus membayar biaya pembungkus dari saldo akun pensiun Anda, faktor utama yang perlu dipertimbangkan adalah dampak pada pengembalian investasi.
