Daftar Isi
- Paket Berkualitas ERISA
- Klausul Anti-Keterasingan
- Ketika ERISA Berencana Rentan
- Paket Non-ERISA
- Garis bawah
Banyak yang berasumsi bahwa dana pensiun mereka dilindungi dari kreditor, tetapi tergantung pada jenis akun pensiun yang Anda miliki — dan keadaan tempat tinggal Anda — itu tidak selalu demikian. Kabar baiknya adalah bahwa banyak rencana yang disponsori majikan pada umumnya memiliki perlindungan terbaik. Jika Anda khawatir bahwa kreditor mungkin datang menelepon, inilah yang perlu Anda ketahui.
Pengambilan Kunci
- Sebagian besar program pensiun yang disponsori majikan, seperti 401 (k), termasuk dalam pedoman ERISA dan dilindungi dari kreditor. Rencana non-ERISA, seperti IRA tradisional, program pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP), dan 403 (b) rencana, tidak memiliki tingkat perlindungan kreditor yang sama. Meskipun demikian, IRA dilindungi oleh undang-undang yang terpisah, tetapi hanya jika Anda mengajukan kebangkrutan.
Paket Berkualitas ERISA Menawarkan Perlindungan Terbaik
Secara umum, rekening pensiun yang memenuhi syarat berdasarkan Undang-Undang Keamanan Penghasilan Pensiun Karyawan (ERISA) dilindungi dari kreditor, proses kebangkrutan, dan tuntutan hukum perdata. Agar memenuhi syarat ERISA, rencana pensiun harus dibuat dan dikelola oleh majikan Anda (dan / atau organisasi karyawan yang terpisah) dan mematuhi peraturan federal mengenai laporan kepada peserta perencanaan, pendanaan, dan pemberian hak. Jenis-jenis umum akun ERISA termasuk 401 (k) rencana, rencana kompensasi ditangguhkan, pensiun, dan rencana bagi hasil.
Selain rencana yang disponsori majikan, ERISA dapat mencakup program jaminan kesehatan dan kesejahteraan karyawan. Rencana umum yang tercakup ERISA meliputi rencana medis, bedah, rumah sakit atau organisasi pemeliharaan kesehatan (HMO), akun penggantian biaya kesehatan (HRA), akun pengeluaran fleksibel kesehatan (FSA), rencana perawatan gigi dan visi, rencana resep obat, asuransi cacat, asuransi jiwa, dan 419 (f) (6) dan 419 (e) rencana manfaat kesejahteraan. Aset dalam rencana ini biasanya dipegang oleh wali amanat independen dan, seperti halnya dengan banyak rencana yang disponsori majikan, dibebaskan dari penyitaan oleh kreditor mana pun.
Bahkan dana pensiun dalam paket ERISA mungkin tidak aman dari mantan pasangan atau IRS.
Kekuatan Klausul Anti-Keterasingan
Fitur penting dari rencana yang memenuhi syarat ERISA - seperti 401 (k) - adalah klausa anti-alienasi, yang menyatakan bahwa dana yang disimpan dalam rencana pensiun yang memenuhi syarat dipegang oleh administrator rencana untuk kepentingan peserta program, dan peserta tidak dapat secara bebas menjual, mentransfer, atau memberikannya.
Klausul ini juga menyatakan bahwa hak Anda atas manfaat tidak dapat diambil, yang secara efektif mencegah kreditor mendapatkan aset dalam rencana Anda. Dana itu bukan milik Anda secara hukum sampai Anda menariknya sebagai penghasilan selama pensiun, sehingga tidak dapat digunakan untuk memenuhi utang pribadi.
Ketika ERISA Berencana Rentan
Paket yang memenuhi syarat ERISA dapat berisiko dalam kondisi tertentu dan dapat disita oleh:
- Mantan pasangan Anda, di bawah perintah hubungan domestik yang memenuhi syarat (QDRO), sejauh minat mantan pasangan Anda pada tunjangan sebagai aset perkawinan atau sebagai bagian dari tunjangan anak The Internal Revenue Service (IRS), untuk hutang pajak pendapatan federal pemerintah federal, untuk denda pidana dan hukuman Sipil atau putusan pidana, dalam kasus kesalahan Anda sendiri terhadap rencana
Paket Non-ERISA Tidak Selalu Dilindungi
Paket yang tidak memenuhi syarat ERISA tidak menawarkan tingkat perlindungan yang sama ketika menyangkut kreditor, kebangkrutan, dan tuntutan hukum. Jenis umum dari rekening pensiun non-ERISA termasuk rekening pensiun individu (IRA), baik tradisional dan Roth, program pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP), IRA SEDERHANA, Rencana Keogh, 403 (b) rencana, rencana pemerintah, rencana gereja, dan rencana yang tidak menguntungkan karyawan (rencana khusus majikan).
Meskipun IRA tidak memenuhi syarat ERISA, dana tersebut dilindungi oleh undang-undang terpisah — Undang-Undang Pencegahan Kebangkrutan dan Perlindungan Konsumen tahun 2005 — tetapi hanya jika Anda mengajukan kebangkrutan.
Bergantung pada negara tempat Anda tinggal, IRA Anda dan rencana non-ERISA lainnya mungkin, atau mungkin tidak, dilindungi dari kreditor. Beberapa negara melindungi IRA di hampir semua kasus, misalnya, sementara yang lain hanya menawarkan perlindungan terbatas. Jika Anda berisiko kreditor mengejar Anda, bicarakan dengan pengacara setempat yang memahami nuansa negara Anda. Hukum bisa jadi rumit.
Garis bawah
Nilai akhir dari akun pensiun Anda tergantung pada banyak faktor, termasuk berapa banyak Anda menabung setiap tahun, cakrawala waktu Anda, dan kinerja investasi. Namun, ada hal lain yang dapat merusak dana pensiun Anda: kreditor. Sementara banyak rekening pensiun yang disponsori oleh majikan — termasuk sebagian besar 401 (k) — dilindungi dari kreditor, itu tidak selalu terjadi. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang rencana Anda dan apakah memenuhi kualifikasi ERISA, bicarakan dengan administratornya.
