Bisakah penarikan dari rekening pensiun memengaruhi golongan pajak tempat Anda jatuh? Apakah pendapatan dari penarikan akun pensiun dapat mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi sepenuhnya tergantung pada jenis akun. Penghasilan apa pun yang Anda peroleh setelah pensiun dari pekerjaan paruh waktu atau properti sewaan masih sepenuhnya dikenakan pajak sesuai tarif pajak penghasilan normal Anda. Namun, jika sebagian besar penghasilan Anda berasal dari rekening tabungan pensiun, seperti 401 (k) atau rekening pensiun individu (IRA), golongan pajak Anda mungkin lebih rendah dari yang Anda pikirkan.
Akun Tradisional
Akun tradisional 401 (k) dan IRA didanai dengan dolar sebelum pajak. Ini berarti Anda ditangguhkan membayar pajak penghasilan atas bagian dari penghasilan yang Anda arahkan ke akun itu saat Anda bekerja. Alih-alih membayar pajak penghasilan atas gaji penuh Anda pada tahun ia diterima, Internal Revenue Service (IRS) memungkinkan peserta akun tradisional untuk menunda pajak sampai uang ditarik. Ini adalah alat yang hebat bagi mereka yang berpikir mereka akan berada dalam kurung pajak yang lebih rendah setelah pensiun. Namun, karena Anda belum membayar pajak penghasilan atas dana tersebut, setiap penarikan yang Anda lakukan dari akun tradisional harus dimasukkan dalam penghasilan kena pajak Anda untuk tahun itu dan dapat mendorong Anda ke kelompok yang lebih tinggi.
Akun Roth
Perdebatan tentang jenis akun pensiun mana yang lebih disukai, tradisional atau Roth, sedang berlangsung. Meskipun demikian, manfaat pajak dimuka dari akun tradisional, akun Roth dapat membantu Anda menjaga pajak Anda tetap rendah setelah pensiun. Ini karena akun Roth didanai dengan dolar setelah pajak. Anda membayar pajak penghasilan atas jumlah penuh penghasilan Anda selama tahun-tahun kerja Anda, tetapi semua kontribusi Anda dan bunga apa pun yang diperoleh darinya bebas pajak pada saat penarikan. Ini berarti jika Anda ingin menghabiskan $ 100.000 pada tahun tertentu dan memiliki jumlah itu atau lebih di akun Roth, seluruh penarikan Anda untuk tahun ini bebas pajak.
Ada beberapa ketentuan untuk penarikan Roth yang bebas pajak. Agar distribusi Anda sepenuhnya bebas pajak, Anda harus berusia setidaknya 59½ tahun dan telah memegang akun tersebut setidaknya selama lima tahun sebelum penarikan pertama Anda. Jika Anda tidak memenuhi persyaratan ini, jumlah total kontribusi Anda sebelumnya masih bebas pajak, karena Anda tidak dapat dikenakan pajak dua kali pada dolar tersebut, tetapi setiap pendapatan bunga yang Anda tarik dikenai pajak pada tarif pajak penghasilan normal Anda dan mungkin dikenakan tambahan 10 % penalti
Kurung Pajak untuk 2019 dan 2020
Untuk 2019 persyaratan braket pajak sekali lagi direvisi oleh IRS. Dengan asumsi Anda mengajukan sebagai lajang, braket pajak 10% terendah berlaku jika penghasilan Anda di bawah $ 9, 700. Jika Anda menghasilkan lebih dari ini, hingga $ 39.475, penghasilan kena pajak Anda dikenakan tarif 12%. Tarif pajak melonjak menjadi 22% untuk mereka yang berpenghasilan antara $ 39.476 dan $ 84.200. Batas atas untuk braket 24% adalah $ 160.725, braket 32% berada di atas $ 204.100, braket 35% menjadi $ 510.301, dan braket 37% untuk mereka yang berpenghasilan lebih dari $ 510.301. Gandakan jumlah untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.
Untuk tahun 2020 batas-batas braket atas untuk pelapor tunggal meningkat menjadi $ 9.875 untuk braket 10%, $ 40.125 untuk braket 12%, $ 85.525 untuk braket 22%, $ 163.300 untuk braket 24%, $ 207.350 untuk braket 32%, dan $ 518.400 untuk braket 10%. 35% braket. Mereka yang berpenghasilan di atas $ 518.400 membayar 37% pajak.
Karena sebagian besar analis memperkirakan pensiunan hanya membutuhkan 80% dari pendapatan tahun kerja mereka untuk hidup nyaman, menggunakan akun Roth sendiri atau dalam hubungannya dengan 401 (k) tradisional atau IRA mungkin menjadi kunci untuk menjaga tagihan pajak Anda rendah. Jika Anda memiliki kedua jenis akun tersebut, batasi penarikan akun tradisional Anda ke jumlah yang membuat Anda berada di golongan pajak yang lebih rendah dan kemudian tambahkan penghasilan itu dengan dana Roth.
