Daftar Isi
- Cara Lain untuk Menyimpan Uang Tunai
- Cara Lain untuk Menyimpan Uang Tunai
Pengambilan Kunci
- Perusahaan paling sering menyimpan uang tunai mereka di rekening bank umum atau dalam dana pasar uang berisiko rendah. Barang-barang ini akan muncul di neraca perusahaan sebagai 'uang tunai dan setara kas'. Perusahaan juga dapat menyimpan sedikit uang tunai - disebut kas kecil–– di kantornya untuk pengeluaran terkait kantor yang lebih kecil atau per diem.
Tempat Lain Uang Tunai Disimpan
Perusahaan juga dapat menyimpan sejumlah kecil uang tunai di kantornya untuk pengeluaran terkait kantor yang lebih kecil. Sejumlah kecil uang tunai yang disimpan di tempat untuk penggunaan sehari-hari disebut kas kecil, dan juga akan dicatat dalam akun kas di neraca.
Setara kas yang mungkin dimiliki perusahaan dalam pembukuannya adalah investasi jangka pendek yang sangat likuid. Setara kas dianggap seperti uang tunai hanya karena mereka dapat dengan cepat dilikuidasi dan dikonversi menjadi uang tunai dengan harga yang wajar dalam hitungan hari.
Cara Lain untuk Menyimpan Uang Tunai
Akun setara kas perusahaan berisi semua dan semua investasi jangka pendek yang dapat dijual dengan harga yang wajar untuk menyediakan uang tunai yang dibutuhkan dalam waktu penyelesaian singkat. Jadi, jika perusahaan ingin menggunakan sebagian dari setara kasnya untuk membayar sebagian dari tagihannya, ia memiliki opsi untuk menjual sejumlah setara kasnya dan menggunakan hasil untuk mencapai tujuan ini. Contoh-contoh ekuivalen tunai termasuk akun pasar uang dan tagihan Treasury, juga disebut T-bills.
Rekening pasar uang sangat mirip dengan rekening bank, tetapi bunga yang dapat diperoleh perusahaan dari akun ini sedikit lebih tinggi. Mungkin ada beberapa batasan yang dikenakan pada perusahaan untuk menggunakan akun pasar uang, seperti jumlah maksimum transaksi dalam akun selama periode tertentu, atau bahkan persyaratan minimum deposit.
Tagihan treasury juga dapat memberikan perusahaan alternatif lain untuk menyimpan uang tunai di rekening bank biasa. T-bills adalah masalah utang pemerintah yang dijual secara berkala. Karena T-bills dapat dijual kembali di pasar publik kapan saja oleh perusahaan, mereka sangat likuid, yang memungkinkan mereka juga diklasifikasikan sebagai setara kas.
