Ketika pasangan bercerai, aset mereka biasanya dibagi, tetapi perpecahan itu tidak secara otomatis meluas ke rencana pensiun, yang merupakan tempat pesanan hubungan domestik yang berkualitas (QDRO) dapat ikut berperan. Tergantung pada jenis rencana pensiun yang bersangkutan, aturan yang berbeda berlaku untuk membagi aset. Suatu proses yang disebut "insiden transfer ke perceraian" digunakan untuk IRA. QDRO digunakan untuk 403 (b) dan rencana yang memenuhi syarat, seperti 401 (k).
Apa itu QDRO?
QDRO adalah perintah pengadilan yang digunakan untuk membagi jenis rencana pensiun tertentu, termasuk rencana yang berkualifikasi dan 403 (b). Menurut Internal Revenue Service, QDRO adalah "keputusan, keputusan atau perintah untuk rencana pensiun untuk membayar tunjangan anak, tunjangan atau hak properti perkawinan untuk pasangan, mantan pasangan, anak atau tanggungan peserta lainnya."
Seorang QDRO memberikan seseorang yang dikenal sebagai "penerima pembayaran alternatif" hak untuk bagian dari pensiun manfaatkan mantan pasangan ("peserta") yang diperoleh melalui rencana pensiun yang disponsori majikan. Sementara QDRO memberikan manfaat kepada penerima pembayaran alternatif ketika peserta masih hidup, itu juga dapat memberikan manfaat yang selamat jika peserta meninggal. (Untuk lebih lanjut, lihat Bagaimana Mengelola Keuangan Anda Melalui Perceraian .)
Apa yang Termasuk dalam QDRO?
Sementara ada ratusan ribu rencana pensiun swasta di AS, masing-masing memiliki aturan sendiri untuk informasi apa yang perlu dimasukkan dalam QDRO. Paling tidak, semua QDRO harus mencakup:
- nama dan alamat surat terakhir yang diketahui dari peserta dan penerima pembayaran alternatif, jumlah dolar atau persentase dari manfaat peserta yang akan dibayarkan kepada penerima pembayaran alternatif (Catatan: QDRO tidak dapat memberikan jumlah atau bentuk manfaat yang tidak tersedia berdasarkan paket.)
Mendapatkan QDRO
Selama proses perceraian, kedua belah pihak akan mengidentifikasi aset yang perlu dibagi, termasuk rencana pensiun. Jika Anda diberikan bagian dari akun pensiun mantan pasangan Anda (baik melalui penyelesaian properti atau melalui hakim), pengadilan akan mengeluarkan QDRO yang mungkin telah dirancang oleh pengacara perceraian Anda. QDRO kemudian diserahkan langsung ke administrator program pensiun atau pensiun mantan pasangan Anda. Rencana harus memberi tahu Anda segera jika QDRO telah diterima; jika tidak, rencana tersebut harus memberikan penjelasan yang jelas mengapa itu ditolak serta langkah-langkah yang perlu Anda ambil untuk mendapatkannya disetujui. (Untuk lebih lanjut, lihat Daftar Periksa Perencanaan Perceraian: Yang Perlu Anda Ketahui .)
Meskipun dimungkinkan untuk mendapatkan QDRO setelah keputusan perceraian dikeluarkan, selalu lebih baik untuk mengurusnya sedini mungkin - idealnya, tentu saja, sebelum perceraian diselesaikan. Jika Anda menunggu untuk mendapatkan QDRO, Anda mungkin harus membuka kembali perceraian untuk mendapatkan hak atas manfaat pensiun peserta, dan itu bisa menjadi tugas yang mahal dan memakan waktu. Selain itu, jika peserta pensiun setelah perceraian diselesaikan - dan tidak ada QDRO yang diajukan dengan rencana tersebut - peserta sudah akan menerima manfaat, dalam hal ini mungkin sudah terlambat untuk mengajukan QDRO. Akhirnya, jika mantan pasangan Anda meninggal sebelum Anda mendapatkan QDRO, mungkin tidak mungkin untuk menerima manfaat apa pun.
Garis bawah
Jika Anda bercerai dan calon pasangan Anda memiliki rencana pensiun, pastikan untuk segera bertanya ke pengadilan untuk QDRO, sehingga Anda dapat menerima bagian dari manfaatnya. Meskipun ini tampaknya cukup mudah, bisa jadi sulit untuk diingat selama perceraian yang bermuatan emosi, terutama jika pensiun adalah tahun atau dekade lagi.
Penting untuk diingat bahwa Anda tidak akan secara otomatis mendapatkan QDRO, bahkan jika pasangan Anda memiliki rekening pensiun yang cukup besar. Sebaliknya, Anda harus meminta satu sebagai bagian dari perjanjian penyelesaian properti Anda. Pastikan pengacara Anda tahu bahwa aset pensiun dipertaruhkan dan Anda menginginkan QDRO. Jika Anda mewakili diri Anda sendiri, beri tahu pengadilan bahwa pasangan Anda memperoleh manfaat pensiun sehingga dapat mencakup manfaat saat membagi properti.
