Di bawah Basel III, rasio kecukupan modal minimum yang harus dipertahankan bank adalah 8%. Rasio kecukupan modal mengukur modal bank sehubungan dengan aset tertimbang menurut risiko. Rasio modal terhadap risiko tertimbang mempromosikan stabilitas keuangan dan efisiensi dalam sistem ekonomi di seluruh dunia.
Pengambilan Kunci
- Basel III adalah perjanjian peraturan internasional yang menetapkan reformasi yang dimaksudkan untuk meningkatkan regulasi, pengawasan, dan manajemen risiko di sektor perbankan. Karena dampak krisis kredit 2008, bank harus mempertahankan persyaratan modal minimum dan rasio leverage. Di bawah Basel III, modal tier 1 dan tier 2 bank harus minimal 8% dari kepemilikan tertimbang menurut risiko. Rasio kecukupan modal minimum, juga termasuk buffer konservasi modal, adalah 10, 5%.
Basel III Capital Adequacy Ratio Persyaratan Minimum
Rasio kecukupan modal dihitung dengan menambahkan modal tier 1 ke modal tier 2 dan membaginya dengan aset tertimbang menurut risiko. Modal Tier 1 adalah modal inti bank, yang mencakup modal ekuitas dan cadangan yang diungkapkan. Jenis modal ini menyerap kerugian tanpa mengharuskan bank untuk menghentikan operasinya; modal tier 2 digunakan untuk menyerap kerugian jika terjadi likuidasi.
Pada 2019, di bawah Basel III, modal tier 1 dan tier 2 bank harus setidaknya 8% dari aset tertimbang menurut risiko. Rasio kecukupan modal minimum (termasuk buffer konservasi modal) adalah 10, 5%. Rekomendasi buffer konservasi modal dirancang untuk membangun modal bank, yang dapat mereka gunakan dalam masa-masa stres.
Persyaratan Basel III dalam menanggapi kelemahan signifikan dalam regulasi keuangan yang terungkap setelah krisis keuangan 2008, dengan regulator berusaha untuk membangun likuiditas bank dan membatasi leverage.
Contoh Basel III
Sebagai contoh, anggaplah Bank A memiliki $ 5 juta modal inti dan $ 3 juta modal inti. Bank A meminjamkan $ 5 juta kepada ABC Corporation, yang memiliki 25% risiko, dan $ 50 juta untuk XYZ Corporation, yang memiliki 55% risiko.
Bank A memiliki aset tertimbang menurut risiko sebesar $ 28, 75 juta ($ 5 juta * 0, 25 + $ 50 juta * 0, 55). Ini juga memiliki modal $ 8 juta, ($ 5 juta + $ 3 juta). Rasio kecukupan modal yang dihasilkan adalah 27, 83% ($ 8 juta / $ 28, 75 juta * 100%). Oleh karena itu, Bank A mencapai rasio kecukupan modal minimum, di bawah Basel III.
Basel III Rasio Leverage Minimum
Lain dari perubahan standar modal utama dari Basel III Accord adalah pengurangan kelebihan leverage dari sektor perbankan. Untuk tujuan ini, leverage perbankan berarti proporsi aset non-risiko bank dan total modal keuangan bank. Komite Basel memutuskan pengukuran dan persyaratan leverage yang baru karena dianggap "melengkapi kerangka kerja modal berbasis risiko, dan memastikan penangkapan yang luas dan memadai dari leverage bank dalam dan di luar neraca."
Basel III dibangun di atas struktur Basel II tetapi membawa standar yang lebih tinggi untuk modal dan likuiditas, karena itu meningkatkan pengawasan dan manajemen risiko industri keuangan.
Komite Basel memperkenalkan undang-undang baru untuk menargetkan dan membatasi operasi dari apa yang disebut lembaga keuangan sistematis penting (SIFIs). Ini adalah bank klasik yang terlalu besar untuk gagal, hanya dalam skala global. Di Amerika Serikat, bank-bank tersebut tunduk pada stress testing intensif dan peraturan berlebih. The Fed menggandakan persyaratan modal dan minimum rasio leverage untuk beberapa SIFI, termasuk JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley, dan Bank of New York Mellon.
Persyaratan leverage Basel III ditetapkan dalam beberapa fase. Fase pertama melibatkan pelaporan tingkat bank kepada penyelia dan regulator pada Januari 2013. Laporan-laporan ini menetapkan pengukuran komponen yang seragam di antara lembaga-lembaga yang terkena dampak.
Fase kedua, pengungkapan publik rasio leverage, ditetapkan untuk Januari 2015. Dua fase penyesuaian berikutnya, satu pada 2017 dan lainnya pada 2018, menentukan kalibrasi atau pengecualian yang diperlukan. Batas waktu implementasi untuk elemen-elemen tertentu ditetapkan untuk tahun 2020 dan 2022.
