Jangan Gulingkan 401 (k) Anda ke IRA
Anda telah meninggalkan pekerjaan Anda. Apa yang harus Anda lakukan dengan rencana 401 (k) yang telah Anda berikan dengan setia selama bertahun-tahun? Kebijakan konvensional mengatakan untuk memasukkannya ke dalam rekening pensiun perorangan (IRA), dan dalam banyak kasus, itu adalah tindakan terbaik. Tetapi ada kalanya rollover bukan pilihan terbaik Anda.
Mari kita lihat lima dari situasi itu dan alasan untuk mempertahankan 401 (k) Anda —atau, jika Anda seorang karyawan publik atau nirlaba, rencana 403 (b) atau 457 Anda — siapkan di rencana mantan majikan Anda sekarang..
Pengambilan Kunci
- Satu alasan untuk meninggalkan akun 401 (k) Anda di tempat itu — perusahaan 401 (k) dapat membeli dana dengan tarif harga institusional, yang dapat menghemat uang Anda dari biaya. Jika Anda memiliki saham perusahaan yang dihargai di 401 (k) Anda, Anda mungkin dapat menghemat pajak jika Anda mentransfer saham itu ke akun pialang. Keuntungan lain dari tidak menggulung 401 (k) Anda mencakup perlindungan hukum dalam kebangkrutan dan akses ke uang Anda pada usia lebih dini serta untuk dana berisiko rendah disebut dana nilai stabil.
1. Daya Beli Yang Lebih Besar
Perusahaan 401 (k) dapat membeli dana dengan tarif harga institusional, yang biasanya tidak berlaku untuk IRA. Anggap itu sebagai semacam potongan harga perusahaan: Karena mereka berinvestasi untuk ratusan ribu, "sebagian besar 401 (k), 403 (b), dan 457 paket memiliki daya beli yang signifikan — jauh lebih banyak daripada individu, " kata Wayne Bogosian, presiden Grup PFE dan penulis bersama Panduan Lengkap Idiot untuk 401 (k) Rencana . Itu dapat menghemat uang yang cukup besar untuk biaya, meninggalkan lebih banyak untuk dihargai di akun Anda.
2. Penghematan Pajak
Jika paket 401 (k) Anda termasuk saham perusahaan yang sangat dihargai, Anda bisa menghemat banyak pajak jika Anda mentransfer saham itu ke akun pialang biasa. Anda harus membayar pajak atas saham yang diambil dari 401 (k) Anda, dengan tarif braket Anda saat ini, tetapi pajak didasarkan pada harga pembelian asli Anda — Anda tidak akan membayar untuk keuntungan apa pun pada saham itu sampai Anda benar-benar menjual itu (dan kemudian Anda akan membayar pada tarif pajak capital gain, yang lebih rendah dari tarif pajak penghasilan). Ini dikenal sebagai apresiasi yang belum direalisasi.
"NUA adalah peluang luar biasa bagi individu dengan saham perusahaan yang dihargai di 401 (k) mereka, " kata perwakilan penasihat investasi Jonathan Swanburg dari Tri-Star Advisors di Houston, Texas.
Misalkan saja, misalnya, saham perusahaan dibeli seharga $ 10.000 dan saat ini bernilai $ 50.000 di pasaran. Tagihan pajak Anda untuk mentransfer saham ke perusahaan pialang akan didasarkan pada harga pembelian $ 10.000. Anda tidak akan dikenakan pajak atas keuntungan apa pun sampai Anda menjualnya. Sebaliknya, jika Anda menggulirkan saham itu ke IRA, pada akhirnya akan dikenakan pajak sesuai tarif pajak penghasilan biasa Anda (ketika Anda harus menjual saham untuk mulai mengambil distribusi IRA wajib Anda).
Dua peringatan:
- Pastikan kepemilikan di 401 (k) Anda adalah saham biasa; beberapa 401 (k) menyiapkan dana yang meniru kinerja saham perusahaan. Pastikan transfer kepemilikan ini tidak membuat benjolan yang cukup besar dalam pendapatan Anda sehingga Anda didorong ke dalam braket pajak yang lebih tinggi — dan akhirnya berhutang pada Layanan Penghasilan Internal jauh lebih banyak daripada yang Anda dapatkan pada bulan April mendatang.
"Jika, di sisi lain, seorang peserta paket memegang saham perusahaan yang terdepresiasi yang dia rencanakan untuk dipegang hingga harganya naik, dia harus mempertimbangkan untuk menjual sahamnya dan membeli kembali sesaat setelah itu, " tambah Swanburg. "Di dalam 401 (k), aturan cuci-penjualan tidak berlaku dan ini akan mengatur ulang dasar biaya, meningkatkan potensi untuk mengambil keuntungan dari NUA di ujung jalan."
Periksa dengan perusahaan Anda sebelum memutuskan apa yang harus dilakukan dengan 401 (k) Anda, karena Anda mungkin tidak memiliki akses yang sama, hak istimewa alokasi dana, atau biaya begitu Anda meninggalkan pekerjaan Anda.
3. Perlindungan Hukum
Uang yang disimpan dalam 401 (k) dilindungi oleh undang-undang federal dari hampir semua jenis penilaian kreditor (selain hak pajak IRS dan mungkin, pesanan suami / istri atau dukungan anak), termasuk kebangkrutan. IRA hanya dilindungi oleh undang-undang negara, yang kekuatan perisainya bervariasi. Undang-Undang Pencegahan Penyalahgunaan Kebangkrutan dan Perlindungan Konsumen tahun 2005 memang melindungi hingga $ 1 juta (disesuaikan dengan inflasi ke $ 1.362.800 pada 2019) dalam aset tradisional atau Roth IRA terhadap kebangkrutan. Tetapi perlindungan terhadap jenis penilaian lainnya bervariasi di setiap negara dan bahkan mungkin berbeda tergantung pada apakah IRA Anda adalah Roth atau bentuk tradisional.
4. Manfaat Pensiun Dini
"Salah satu alasan paling penting untuk tidak menggulingkan 401 (k) Anda ke IRA adalah memiliki akses ke dana Anda sebelum usia 59½, " kata Marguerita Cheng, CFP®, kepala eksekutif Blue Ocean Global Wealth di Rockville, Md "Mereka dapat diakses sejak usia 55 tahun, dibandingkan harus membayar 10% penalti penarikan awal dalam IRA."
Bahkan, setelah Anda pergi, Anda mungkin dapat menarik uang dari 401 (k) Anda beberapa kali setiap tahun (majikan menetapkan aturan tentang berapa kali orang dalam kelompok usia ini dapat menarik dana). Anda kehilangan hak istimewa ini setelah Anda memasukkan 401 (k) ke dalam IRA, dan Anda harus menunggu sampai usia 59½ untuk mengakses uang Anda tanpa penalti.
5. Dana Nilai Stabil
Perusahaan 401 (k) rencana memiliki akses ke jenis dana khusus yang disebut dana nilai stabil. Tidak tersedia di pasar individu, dana ini mirip dengan dana pasar uang, tetapi mereka menawarkan tingkat bunga yang lebih baik — rata-rata di bawah 3%, pada saat penulisan ini. Jika Anda ingin memanfaatkan kendaraan yang menghindari risiko ini, dan 401 (k) Anda menawarkannya sebagai opsi, pasti tetap pada rencana Anda saat ini.
Garis bawah
Ketika Anda dan pekerjaan Anda berpisah, keputusan tentang apa yang harus dilakukan dengan tabungan pensiun Anda adalah keputusan besar. Mengubah lebih dari 401 (k) mungkin merupakan pilihan terbaik bagi Anda dalam banyak kasus, tetapi ada alasan mengapa meninggalkan uang dalam dana perusahaan dapat bekerja lebih baik. Namun, periksa aturan perusahaan Anda: Sebagian besar pengusaha mewajibkan 401 (k) Anda untuk mempertahankan jumlah minimum tertentu jika Anda ingin meninggalkan akun di tempat setelah pekerjaan Anda berakhir, dan mungkin ada perbedaan dalam akses Anda, hak istimewa alokasi dana, dan biaya, juga.
Satu opsi lain untuk menyelidiki jika Anda ingin menyimpan uang Anda dalam 401 (k) dan Anda meninggalkan pekerjaan lama Anda untuk yang baru: menggulingkan uang dalam rencana pekerjaan sebelumnya ke 401 (k) di perusahaan baru Anda, jika itu diizinkan. Ini adalah opsi yang sangat baik bagi karyawan yang lebih tua yang ingin melindungi uang agar tidak terkena distribusi minimum yang disyaratkan (RMD). Anda tidak harus mengambil RMD dari 401 (k) di perusahaan tempat Anda bekerja saat ini. Hanya periksa untuk memastikan bahwa biaya pada paket baru tidak lebih buruk dan bahwa opsi investasi sebanding.
