Daftar Isi
- 529 Paket
- IRA Tradisional dan Roth
- Coverdells
- Akun Kustodian
- Tunai
- Garis bawah
Anak Anda (atau cucu) mungkin baru berusia dua tahun, tetapi tidak terlalu dini untuk mulai mencari tahu bagaimana Anda akan membayar untuk kuliah. Inilah alasannya: Diperkirakan $ 244.667 akan mengirim anak Anda ke perguruan tinggi negeri selama empat tahun. Berpikir tentang perguruan tinggi swasta? Itu akan menghabiskan $ 553.064 pada saat anak Anda siap untuk pendidikan tinggi.
Pengambilan Kunci
- Biaya kuliah terus meningkat setiap tahun, jadi bijak bagi orang tua dan kakek-nenek untuk memulai rencana tabungan ketika anak-anak / cucu masih muda. Rencana 529 adalah salah satu cara terbaik, yang diuntungkan pajak untuk menghemat biaya pendidikan yang lebih tinggi. IRA dapat digunakan untuk membayar biaya kuliah, tetapi orang tua harus memastikan bahwa kebutuhan pensiun mereka sudah dicakup. ESAoverdell memungkinkan Anda untuk menyisihkan $ 2.000 per penerima manfaat per tahun. dapat membatasi bantuan keuangan siswa.
Biaya kuliah cenderung meningkat sekitar dua kali lipat tingkat inflasi setiap tahun — tren yang diperkirakan akan terus berlanjut tanpa batas. Inilah yang dapat Anda harapkan untuk membayar setiap tahun sekolah, biaya, dan kamar dan pondokan pada saat anak-anak Anda (atau cucu-cucu Anda) siap berangkat ke perguruan tinggi (dengan asumsi tingkat inflasi biaya kuliah 6% yang stabil):
| Perkiraan Biaya College Masa Depan Tahunan | |||
|---|---|---|---|
| Usia saat ini | Publik Dalam Negeri | Publik di Luar Negara | Pribadi |
| 16 | $ 24.737 | $ 43, 377 | $ 55.918 |
| 14 | $ 27.795 | $ 48.738 | $ 62.830 |
| 12 | $ 31.230 | $ 54.762 | $ 70.595 |
| 10 | $ 35.090 | $ 61, 531 | $ 79.321 |
| 8 | $ 39.428 | $ 69, 136 | $ 89, 125 |
| 6 | $ 44.301 | $ 77.681 | $ 100.141 |
| 4 | $ 49.777 | $ 87.283 | $ 112, 518 |
| 2 | $ 55.929 | $ 98.071 | $ 126.426 |
Perlu diingat, angka-angka ini mewakili satu tahun biaya; jumlah tahun anak Anda kuliah akan tergantung pada derajat yang mereka cari. Sementara banyak siswa akan memenuhi syarat untuk bantuan keuangan, beasiswa, dan hibah untuk membantu menutupi biaya kuliah, masih ada sejumlah cara untuk lebih mengurangi biaya kuliah. Salah satu cara termudah adalah menginvestasikan uang yang Anda sisihkan untuk masa kuliah anak atau cucu Anda dalam kendaraan investasi cerdas pajak. Paket dan akun ini memungkinkan Anda untuk menabung secara efisien untuk pendidikan anak atau cucu Anda sambil melindungi tabungan dari IRS sebanyak mungkin.
529 Paket
“Salah satu cara terbaik untuk membantu anak secara finansial sambil membatasi kewajiban pajak Anda sendiri adalah dengan menggunakan rencana 529 perguruan tinggi, ” kata Sam Davis, mitra / penasihat keuangan dengan TBH Global Asset Management. Rencana 529 adalah rencana investasi yang diuntungkan pajak yang memungkinkan keluarga menabung untuk biaya kuliah penerima manfaat di masa depan.
Paket memiliki batasan tinggi pada kontribusi, yang dibuat dengan dolar setelah pajak. Anda dapat berkontribusi hingga jumlah pengecualian tahunan setiap tahun, yaitu $ 15.000 pada tahun 2020 ("pengecualian tahunan" adalah jumlah maksimum yang dapat Anda transfer dengan hadiah, dalam bentuk uang tunai atau aset lainnya, kepada sebanyak mungkin orang yang Anda inginkan, tanpa dikenakan pajak hadiah). Semua penarikan dari 529 bebas dari pajak pendapatan federal selama digunakan untuk biaya pendidikan yang berkualitas (sebagian besar negara bagian juga menawarkan penarikan bebas pajak,).
Mereka yang memiliki dana dapat "superfund" rencana 529 dengan menyumbang lima tahun hadiah sekaligus, per anak, per orang tanpa dikenakan pajak hadiah. Ini berarti, misalnya, bahwa sepasang kakek-nenek yang sangat kaya dapat menyumbang masing-masing $ 75.000 ($ 150.000 per pasangan) ketika seorang anak kecil dan membiarkan uang itu tumbuh untuk menutupi seluruh biaya mereka. Ada aturan rumit tentang cara melakukan ini, jadi jangan mencobanya tanpa saran pajak terperinci.
Ada dua jenis rencana 529:
Rencana Tabungan Perguruan Tinggi
Paket tabungan ini berfungsi seperti rencana investasi lainnya, seperti 410 (k) dan rekening pensiun perorangan (IRA), di mana kontribusi Anda diinvestasikan dalam reksa dana atau produk investasi lainnya. Penghasilan akun didasarkan pada kinerja pasar dari investasi yang mendasarinya, dan sebagian besar rencana menawarkan opsi investasi berbasis usia yang menjadi lebih konservatif ketika penerima manfaat mendekati usia kuliah. 529 paket tabungan hanya dapat dikelola oleh negara.
Paket Biaya Pendidikan Prabayar
Rencana pembayaran sekolah prabayar (juga disebut rencana tabungan terjamin) memungkinkan keluarga untuk mengunci tarif sekolah hari ini dengan membayar uang sekolah pra-pembelian. Program ini membayar dengan biaya di masa depan untuk salah satu lembaga yang memenuhi syarat negara ketika penerima manfaat di perguruan tinggi. Jika penerima akhirnya pergi ke sekolah luar negeri atau swasta, Anda dapat mentransfer nilai akun atau mendapatkan pengembalian uang. Rencana biaya sekolah prabayar dapat dikelola oleh negara bagian dan lembaga pendidikan tinggi, meskipun sejumlah negara terbatas memilikinya.
"Saya sangat menyarankan klien saya untuk mendanai rencana 529 untuk keringanan pajak penghasilan yang tak tertandingi, " kata Davis. "Meskipun kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pengembalian pajak federal Anda, investasi Anda tumbuh ditangguhkan pajak, dan distribusi untuk membayar biaya kuliah penerima manfaat dikeluarkan secara federal bebas pajak."
IRA Tradisional dan Roth
IRA adalah rekening tabungan yang diuntungkan pajak tempat Anda menyimpan investasi seperti saham, obligasi, dan reksa dana. Anda dapat memilih investasi di akun dan dapat menyesuaikan investasi saat kebutuhan dan sasaran Anda berubah. Secara umum, jika Anda menarik diri dari IRA Anda sebelum Anda berusia 59½ tahun, Anda akan berhutang pajak tambahan 10% pada distribusi awal.
Namun, Anda dapat menarik uang dari IRA tradisional atau Roth Anda sebelum mencapai usia 59 ½ tanpa membayar pajak tambahan 10% untuk membayar biaya pendidikan tinggi yang berkualitas untuk diri sendiri, pasangan Anda, atau anak-anak atau cucu Anda pada tahun penarikan dilakukan. Pengabaian hanya berlaku untuk penalti 10%; Anda masih akan berhutang pajak pada distribusi kecuali itu adalah Roth IRA.
Menggunakan dana pensiun Anda untuk membayar uang kuliah anak atau cucu Anda memang memiliki beberapa kelemahan:
- Pertama, dibutuhkan uang dari dana pensiun Anda — uang yang tidak dapat dimasukkan kembali — jadi Anda perlu memastikan bahwa Anda didanai dengan baik untuk pensiun di luar IRA. Kedua, distribusi IRA dapat dihitung sebagai pendapatan di mengikuti permohonan bantuan keuangan tahun ini, yang dapat memengaruhi kelayakan untuk bantuan keuangan berbasis kebutuhan.
Untuk menghindari masuk ke dalam pensiun Anda sendiri, Anda mungkin dapat mengatur Roth IRA atas nama anak atau cucu Anda. Hasil tangkapannya: Anak Anda (bukan Anda) harus mendapatkan penghasilan dari pekerjaan selama tahun di mana kontribusi diberikan. Anda benar-benar dapat mendanai kontribusi tahunan mereka, hingga jumlah maksimum, tetapi hanya jika mereka memiliki penghasilan.
IRS tidak peduli dari mana uang itu berasal asalkan tidak melebihi jumlah yang diperoleh anak Anda. Jika anak Anda menghasilkan $ 500 dari pekerjaan musim panas, misalnya, Anda dapat memberikan kontribusi $ 500 kepada Roth IRA dengan uang Anda sendiri, dan anak Anda dapat melakukan hal lain dengan penghasilan mereka.
Berikut ini cara melakukannya: Jika anak Anda di bawah umur (lebih muda dari 18 atau 21 tahun, tergantung pada negara tempat Anda tinggal), banyak bank, broker, dan reksa dana akan memungkinkan Anda mendirikan IRA penitipan atau wali. Sebagai penjaga, Anda (orang dewasa) mengendalikan aset dalam IRA penahanan hingga anak Anda mencapai usia dewasa, di mana aset tersebut diserahkan kepada mereka.
Coverdells
Rekening Tabungan Pendidikan Coverdell (ESA) dapat didirikan di bank atau perusahaan pialang untuk membantu membayar biaya pendidikan yang memenuhi syarat untuk anak atau cucu Anda. Seperti 529 rencana, Coverdell ESA memungkinkan uang untuk tumbuh ditangguhkan pajak dan penarikan bebas pajak di tingkat federal (dan dalam kebanyakan kasus, tingkat negara) ketika digunakan untuk memenuhi kualifikasi biaya pendidikan. Manfaat ESA Coverdell berlaku untuk biaya pendidikan tinggi, serta biaya pendidikan dasar dan menengah. Jika uang itu digunakan untuk pengeluaran yang tidak memenuhi syarat, Anda akan berhutang pajak dan denda 10% atas penghasilan.
Kontribusi Coverdell ESA tidak dapat dikurangkan, dan kontribusi harus dilakukan sebelum penerima mencapai usia 18 (kecuali ia penerima manfaat kebutuhan khusus, sebagaimana didefinisikan oleh IRS). Sementara lebih dari satu ESA Coverdell dapat diatur untuk penerima manfaat tunggal, kontribusi maksimum per penerima manfaat - bukan per akun - per tahun dibatasi hingga $ 2.000.
Untuk berkontribusi pada ESA Coverdell, penghasilan bruto Anda yang disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) harus kurang dari $ 110.000 sebagai filer tunggal atau $ 220.000 sebagai pasangan suami-istri yang diajukan bersama.
Akun Kustodian
Akun Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) dan akun Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) adalah akun kustodian yang memungkinkan Anda menaruh uang dan / atau aset dalam kepercayaan untuk anak kecil atau cucu. Sebagai wali amanat, Anda mengelola akun sampai anak mencapai usia mayoritas (usia 18 hingga 21 tahun, tergantung pada negara Anda). Setelah anak mencapai usia itu, mereka memiliki akun dan dapat menggunakan uang dengan cara apa pun yang mereka inginkan. Itu berarti mereka tidak perlu menggunakan uang itu untuk biaya pendidikan.
Meskipun tidak ada batasan pada kontribusi, orang tua dan kakek-nenek dapat membatasi kontribusi tahunan individu sebesar $ 15.000 per individu ($ 30.000 per pasangan menikah) untuk menghindari pemicu pajak hadiah. Satu hal yang perlu diperhatikan adalah akun kustodian diperhitungkan sebagai aset siswa (bukan orang tua), sehingga saldo yang besar dapat membatasi kelayakan untuk mendapatkan bantuan keuangan. Formula bantuan keuangan federal mengharapkan siswa untuk berkontribusi 20% dari tabungan, dibandingkan dengan hanya 5, 6% dari tabungan untuk orang tua.
Tunai
Pengecualian tahunan memungkinkan Anda memberi $ 15.000 pada tahun 2020 dalam bentuk tunai atau aset lainnya setiap tahun kepada sebanyak mungkin orang yang Anda inginkan. Pasangan dapat menggabungkan pengecualian tahunan untuk memberikan $ 30.000 kepada individu sebanyak yang mereka suka — bebas pajak. Sebagai orang tua atau kakek nenek, Anda dapat memberi hadiah kepada anak hingga pengecualian tahunan setiap tahun untuk membantunya membayar biaya kuliah. Hadiah yang melebihi jumlah pengecualian tahunan terhadap pembebasan seumur hidup, yaitu $ 11, 58 juta per individu pada tahun 2020.
Khawatir tentang pembebasan seumur hidup? Sebagai seorang kakek nenek, Anda dapat membantu cucu Anda membayar biaya kuliah sambil membatasi kewajiban pajak Anda sendiri dengan melakukan pembayaran langsung ke lembaga pendidikan tinggi mereka. Seperti yang dijelaskan Joanna Foster, MBA, CPA, “Kakek-nenek dapat membayar biaya pendidikan langsung ke penyedia, dan itu tidak dihitung terhadap pengecualian tahunan sebesar $ 15.000.” Jadi, bahkan jika Anda mengirim $ 20.000 per tahun ke perguruan tinggi cucu Anda, jumlahnya lebih dari $ 15.000 ($ 5.000 dalam kasus ini) tidak akan dihitung terhadap pembebasan seumur hidup.
Garis bawah
Banyak orang mendekati menabung untuk kuliah dengan cara yang sama mereka mendekati pensiun: Mereka tidak melakukan apa-apa karena kewajiban keuangan tampaknya tidak dapat diatasi. Banyak orang mengatakan rencana pensiun mereka tidak pernah pensiun (bukan rencana nyata, tentu saja, kecuali Anda mati muda). Demikian pula, orang tua mungkin bercanda (atau berasumsi) bahwa satu-satunya cara anak-anak mereka pergi ke perguruan tinggi adalah jika mereka mendapatkan beasiswa penuh.
Selain dari cacat yang jelas dengan rencana ini, ini adalah pendekatan kursi belakang untuk situasi yang benar-benar membutuhkan pengemudi kursi depan. Bahkan jika Anda hanya dapat menghemat sedikit uang dalam paket 529 atau Coverdell, itu akan membantu. Bagi kebanyakan keluarga, membayar kuliah tidak semudah menulis cek setiap kuartal. Alih-alih, ini merupakan penggabungan dari bantuan keuangan, beasiswa, hibah, dan uang yang diperoleh anak tersebut serta uang yang telah disumbangkan oleh orang tua dan kakek nenek kepada kendaraan tabungan perguruan tinggi yang cerdas pajak.
Bandingkan Akun Investasi × Penawaran yang muncul dalam tabel ini berasal dari kemitraan di mana Investopedia menerima kompensasi. Deskripsi Nama PenyediaArtikel terkait
Tabungan
Hadiah Finansial Luar Biasa untuk Anak-Anak Natal Ini
Roth IRA
529 Program Penghematan vs Roth IRA for College
Menyimpan Untuk Kuliah
4 Smart 529 Merencanakan Alternatif untuk Dipertimbangkan
Menyimpan Untuk Kuliah
Mengapa Dibayar untuk Muat-Depan Rencana 529 Anda
Keuangan Dengan Anak-Anak
Kakek-nenek: Membayar untuk Prasekolah, Menghemat Pajak
Menyimpan Untuk Kuliah
The Vanguard 529 College Savings Plan: Suatu Tinjauan
Tautan MitraKetentuan Terkait
IRA Pendidikan IRA pendidikan adalah akun investasi yang diuntungkan pajak untuk pendidikan tinggi, yang sekarang lebih dikenal sebagai Coverdell Educational Savings Account (ESA). lebih lanjut Rencana 529 Paket 529 adalah rekening yang diuntungkan pajak untuk menabung dan berinvestasi untuk membayar pendidikan tinggi, seperti biaya kuliah, serta pendidikan menengah, seperti sekolah menengah swasta. lebih lanjut Panduan Lengkap untuk Roth IRA Roth IRA adalah rekening tabungan pensiun yang memungkinkan Anda menarik uang Anda bebas pajak. Pelajari mengapa Roth IRA mungkin menjadi pilihan yang lebih baik daripada IRA tradisional untuk beberapa pensiunan pensiunan. lebih lanjut Pengecualian Tahunan Pengecualian tahunan adalah jumlah uang yang dapat ditransfer oleh satu orang kepada orang lain sebagai hadiah tanpa menimbulkan pajak hadiah atau memengaruhi kredit yang disatukan. lebih lanjut Kapan Seseorang Membutuhkan Akun Kustodian? Akun kustodian adalah akun tabungan yang dibuat dan dikelola oleh orang dewasa untuk anak di bawah umur. Dalam arti luas, akun kustodian dapat berarti akun apa pun yang dikelola oleh pihak yang bertanggung jawab atas nama penerima manfaat dan dapat mengambil banyak bentuk. Apa itu IRA Tradisional? IRA tradisional (rekening pensiun individu) memungkinkan individu untuk mengarahkan pendapatan sebelum pajak ke investasi yang dapat menumbuhkan pajak tangguhan. lebih