Apa Itu Opsi Roth?
Opsi Roth, tersedia di beberapa perusahaan 401 (k) rencana pensiun, memungkinkan karyawan untuk berkontribusi setelah pajak pajak ke rekening.
Opsi Roth 401 (k) tersedia di lebih dari 50% rencana 401 (k) perusahaan. Pilihan alternatif dan yang lebih umum adalah "tradisional" 401 (k) atau 403 (b), di mana dolar sebelum pajak dibayarkan dan pajaknya belum jatuh tempo sampai uang ditarik selama pensiun.
Memahami Opsi Roth
Banding opsi Roth adalah bahwa uang yang diakumulasikan tidak dikenakan pajak lebih lanjut ketika orang menariknya setelah pensiun, pada saldo atau pengembalian investasi.
Rencana tradisional, di sisi lain, menawarkan penghematan pajak segera. Uang yang dibayarkan dikurangi dari penghasilan kena pajak karyawan untuk tahun itu. Itu terjadi ketika orang menariknya setelah pensiun.
Siapa yang Membutuhkan Roth 401 (k)?
Jenis akun investasi ini sangat cocok untuk orang-orang yang berpikir mereka akan berada di golongan pajak yang lebih tinggi di masa pensiun daripada sekarang. Khususnya, seluruh saldo dalam akun bebas pajak, baik kontribusi maupun pengembalian investasi.
A Roth 401 (k) tunduk pada batas kontribusi yang direvisi setiap tahun. Untuk tahun pajak 2019, batas untuk perorangan adalah $ 19.000. Pada tahun pajak 2020, naik menjadi $ 19.500. Orang yang berusia 50 tahun ke atas dapat berkontribusi hingga $ 6.000 lebih sebagai "kontribusi mengejar ketinggalan" pada tahun 2019. Itu meningkat menjadi $ 6.500 pada tahun 2020.
Paket 401 (k) tradisional didanai dengan uang sebelum pajak, yang berarti pajak akan dibayarkan ketika uang ditarik selama masa pensiun. Tidak seperti Roth IRA, tidak ada batasan pendapatan untuk berpartisipasi.
Di bawah aturan IRS, setiap pertandingan majikan harus masuk ke 410 (k) yang ditangguhkan pajak. Tetapi banyak dari banding 401 (k) adalah penangguhan pajak, yang memungkinkan akun untuk tumbuh lebih cepat selama beberapa dekade melalui peracikan.
Dengan akun yang ditangguhkan pajak, penarikan sebelum usia 59, 5 dikenakan pajak penghasilan reguler dan denda 10%. Dengan versi Roth, tidak ada penalti atau pajak atas bagian kontribusi.
Pilihan lain adalah membagi kontribusi Anda antara versi sebelum pajak dan sesudah pajak, lindung nilai taruhan Anda dan memberi Anda fitur terbaik dari kedua akun.
Rencana 401 (k) disahkan menjadi undang-undang pada tahun 1978 dan dinamai menurut sub-bagian dari Kode Layanan Pendapatan Internal yang menetapkannya. Pada 30 September 2017, 401 (k) rencana menyumbang sekitar $ 5, 3 triliun dari $ 27, 2 triliun total aset dana pensiun di Amerika Serikat, menurut Investment Company Institute. Total 401 (k) saldo rencana meningkat lebih dari 100% dari 2008 hingga 2017.
