Apa Kebutuhan Modal Berbasis Risiko?
Persyaratan modal berbasis risiko mengacu pada aturan yang menetapkan modal minimum untuk lembaga keuangan. Persyaratan modal berbasis risiko ada untuk melindungi perusahaan keuangan, investor mereka, klien mereka dan ekonomi secara keseluruhan. Persyaratan ini memastikan bahwa masing-masing lembaga keuangan memiliki modal yang cukup untuk mempertahankan kerugian operasional sambil mempertahankan pasar yang aman dan efisien.
The Curse Of Zombie Banks
Persyaratan Modal Berbasis Risiko Dijelaskan
Persyaratan modal berbasis risiko sekarang tunduk pada lantai permanen, sesuai aturan yang diadopsi pada Juni 2011 oleh Kantor Pengawas Keuangan Mata Uang (OCC), Dewan Gubernur Sistem Federal Reserve dan Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). Selain membutuhkan lantai permanen, aturan ini juga memberikan fleksibilitas dalam perhitungan risiko untuk aset berisiko rendah tertentu.
Amendemen Collins dari Dodd-Frank Wall Street Reformasi dan Undang-Undang Perlindungan Konsumen membebankan persyaratan modal berbasis risiko minimum untuk lembaga penyimpanan yang diasuransikan, lembaga penyimpanan, perusahaan induk dan perusahaan keuangan non-bank yang diawasi oleh Federal Reserve. Berdasarkan aturan Dodd-Frank, setiap bank wajib memiliki rasio modal berbasis risiko total 8% dan rasio modal berbasis risiko tier 1, 4%.
Bagaimana Bank Menghitung Modal?
Biasanya, modal inti mencakup saham biasa lembaga keuangan, cadangan yang diungkapkan, laba ditahan, dan jenis tertentu saham preferen, dan total modal mengacu pada perbedaan antara aset dan kewajiban bank. Namun, ada nuansa dalam kedua kategori ini, dan untuk menetapkan pedoman tentang bagaimana bank harus menghitung modal mereka, Komite Basel tentang Pengawasan Perbankan, yang beroperasi melalui Bank untuk Penyelesaian Internasional, menerbitkan Basel Accords. Basel I diperkenalkan pada tahun 1988, diikuti oleh Basel II pada tahun 2004. Basel III dikembangkan sebagai tanggapan atas defisit dalam regulasi keuangan yang muncul pada akhir krisis keuangan tahun 2000-an.
Perbedaan Antara Modal Berbasis Risiko dan Standar Modal Tetap
Baik modal berbasis risiko dan standar modal tetap bertindak sebagai bantalan untuk melindungi perusahaan dari kebangkrutan. Namun, standar modal tetap mengharuskan semua perusahaan memiliki jumlah uang yang sama dalam cadangan mereka, dan sebaliknya, modal berbasis risiko memvariasikan jumlah modal yang harus dipegang perusahaan berdasarkan tingkat risikonya.
Industri asuransi mulai menggunakan modal berbasis risiko alih-alih standar modal tetap pada 1990-an setelah serangkaian perusahaan asuransi menjadi bangkrut pada 1980-an dan 1990-an. Sebagai contoh, pada 1980-an, di bawah standar modal tetap, dua perusahaan asuransi dengan ukuran yang sama di negara yang sama pada umumnya diminta untuk menyimpan jumlah modal yang sama sebagai cadangan, tetapi setelah tahun 1990-an, perusahaan asuransi tersebut menghadapi persyaratan yang berbeda berdasarkan ceruk asuransi dan tingkat risiko unik mereka.
