Daftar Isi
- Jenis Hadiah
- Cara Memberi
- Garis bawah
Mencari cara baru untuk membedakan diri Anda sebagai penasihat? Filantropi dan pemberian amal penting bagi banyak klien Anda, tetapi tidak menjadi perhatian utama bagi banyak penasihat. Membantu klien mencapai tujuan amal mereka bukan hanya hal yang benar untuk dilakukan, tetapi membantu mereka melakukannya dengan cara yang benar dapat menambah nilai finansial yang signifikan.
Berikut adalah beberapa hal yang perlu dipertimbangkan saat Anda mendekati percakapan tentang memberi dengan klien Anda.
Pengambilan Kunci
- Pemberian amal adalah cara yang bagus bagi individu untuk membantu tujuan yang baik sambil juga mengurangi eksposur pajak mereka. Kendaraan filantropis tertentu ada yang penasihat keuangan dapat merekomendasikan kepada klien yang tertarik. organisasi adalah suatu keharusan. Kami meringkas banyak dari ini di bawah ini.
Jenis Hadiah
Meskipun ada sejumlah kendaraan dan teknik yang dapat dimasukkan ke dalam rencana perumahan klien Anda, banyak klien berfokus pada bagaimana mereka dapat berkontribusi saat masih hidup.
Tunai
adalah donasi paling dasar dan merupakan salah satu yang paling akrab dengan klien. Seperti yang Anda ketahui, memberikan uang tunai mengharuskan Anda menulis cek ke badan amal atau organisasi yang memenuhi syarat pajak pilihan Anda.
Surat Berharga
Hadiah saham dihargai dari saham individu, reksa dana, ETF, atau dana tertutup dapat diberikan kepada organisasi yang memenuhi syarat. Setelah menghubungi organisasi secara langsung untuk mengkonfirmasi yang diperlengkapi untuk menerima hadiah seperti itu, bekerjalah dengan klien Anda untuk memfasilitasi transfer saham dari akun mereka ke akun broker organisasi.
Ini bisa menjadi solusi yang bagus untuk klien dengan kepemilikan rendah yang sangat dihargai. Klien Anda menerima manfaat pajak dari kontribusi amal berdasarkan nilai pasar saham pada saat kontribusi dilakukan. Dia juga tidak akan dikenakan capital gain yang akan mereka keluarkan jika keamanan terjual habis. Ini bisa menjadi jumlah yang cukup besar untuk sekuritas yang telah dimiliki selama beberapa tahun dengan basis biaya yang sangat rendah.
Hadiah Properti atau Aset Lainnya
Klien juga dapat memilih untuk menghadiahkan aset yang tidak aman. Dalam kasus real estat, saham dalam bisnis, seni, atau barang koleksi pribadi, nilai aset pada saat hadiah dapat dikurangkan, seperti sekuritas yang diperdagangkan secara publik. Juga, seperti sekuritas yang diperdagangkan secara publik, klien tidak akan dikenakan pajak capital gain karena jumlah apresiasi yang belum direalisasi dari aset-aset ini.
Berhati-hatilah, bahwa amal yang dipilih klien Anda harus dapat mengambil jenis aset ini sebagai hadiah. Yang terbaik adalah bekerja dengan klien Anda untuk menghubungi organisasi dan mengonfirmasi bahwa ini masalahnya.
Secara umum, Anda kemudian perlu meminta pihak ketiga melakukan penilaian aset yang akan disumbangkan untuk menentukan nilainya. Keuntungan dari menyumbangkan jenis-jenis aset ini adalah bahwa teknik ini dapat memberikan likuiditas melebihi dan di atas apa yang mungkin tersedia di pasar.
Cara Memberi
Mengetahui apa yang harus diberikan adalah langkah pertama. Memahami bagaimana cara secara efektif memberikan hadiah yang memenuhi syarat dengan implikasi pajak yang paling menguntungkan adalah yang kedua.
Memberikan Langsung ke Organisasi
Sumbangan langsung mungkin merupakan bentuk pemberian yang paling umum. Ketika hadiah klien berupa uang tunai, sekuritas atau aset lain dibuat langsung ke organisasi, organisasi kemudian mengambil uang tunai, atau nilai yang direalisasikan dari pembuangan aset atau sekuritas dan menempatkan uang ini untuk bekerja sesuai dengan misinya.
Donasi Dana yang Disarankan
Donor Advice Fund (DAF) adalah dana filantropi yang didirikan sebagai badan amal publik. Banyak penjaga utama, seperti Charles Schwab dan Fidelity menawarkan versi dana ini yang mengambil hadiah donor dan menginvestasikan uang atas nama donor. Bergantung pada dana, donor dapat memilih dari opsi investasi yang ditawarkan oleh dana tersebut atau meminta uang diinvestasikan dengan cara yang disarankan oleh penasihat.
Donor biasanya dapat menunjuk penerima sumbangan mereka: sebagian besar organisasi amal memenuhi syarat, asalkan mereka memenuhi persyaratan IRS. Meskipun tidak secara langsung sebagai hadiah uang tunai, DAF memungkinkan para donor untuk memberi hadiah sumbangan selama beberapa tahun sekaligus, menerima kredit untuk hadiah tersebut untuk keperluan pajak di tahun donasi, tetapi menyebarkan donasi mereka selama beberapa tahun. Organisasi penerima mendapat manfaat dari segala apresiasi dalam akun investasi. Hal ini memungkinkan klien untuk "mengelompokkan" pengurangan ke tahun-tahun tertentu untuk memastikan mereka dapat merinci pengurangan sebelum perubahan dalam hukum pajak. Dalam beberapa kasus, dana yang disarankan donor juga dapat menerima aset tidak likuid, yang menyediakan sumber likuiditas bagi donor juga.
Distribusi Amal yang Memenuhi Syarat
Akun pensiun bukan kendaraan filantropis, tetapi ada cara bagi klien yang diwajibkan untuk mendistribusikan pendapatan dari IRA mereka atau 401 (k) untuk meminimalkan pajak atas distribusi minimum yang disyaratkan (RMD). Klien yang mungkin tertarik akan menunjuk semua atau sebagian dari RMD mereka ke organisasi amal yang memenuhi syarat.
Meskipun mereka tidak akan menerima potongan untuk jumlah yang disumbangkan, jumlah ini dikurangi dari bagian kena pajak RMD. Batas distribusi ini adalah $ 100.000 per tahun.
Garis bawah
Bekerja dengan klien Anda untuk memenuhi niat amal mereka adalah layanan penting untuk disediakan sebagai bagian dari keseluruhan perencanaan dan layanan saran yang Anda tawarkan. Perencanaan amal juga dapat memberikan manfaat finansial selain kepuasan dalam membantu orang lain untuk klien Anda.
