Jawaban atas pertanyaan apakah bunga pada jalur kredit ekuitas rumah dapat dikurangkan dari pajak adalah mungkin. Jika Anda membutuhkan uang tunai dan memiliki ekuitas di rumah Anda, pinjaman ekuitas rumah atau jalur kredit dapat menjadi solusi yang sangat baik. Tetapi aspek pajak dari kedua opsi tersebut lebih rumit dari sebelumnya.
Ada dua jenis pinjaman ekuitas rumah: pinjaman suku bunga tetap untuk jumlah tertentu atau jalur kredit suku bunga variabel, atau HELOC. Bergantung pada penggunaan dan kebutuhan Anda akan dana, salah satunya dapat bekerja lebih baik daripada yang lain. (Lihat Pinjaman Ekuitas Rumah vs HELOC .) Bunga yang dibayarkan pada kedua pinjaman, seperti bunga pada hipotek pertama Anda, kadang-kadang dapat dikurangkan dari pajak.
Aturan Baru untuk Pengurangan Pajak Ekuitas Rumah
Sejak perubahan undang-undang pajak Desember 2017, apakah bunga atas segala jenis HELOC atau pinjaman ekuitas rumah dapat dikurangkan dari pajak tergantung pada bagaimana Anda menghabiskan dana pinjaman. Ini berlaku untuk bunga pinjaman yang ada sebelum undang-undang pajak baru dan pinjaman baru. Begini cara kerjanya:
Bunga atas hutang ekuitas rumah dapat dikurangkan jika Anda menggunakannya untuk renovasi rumah Anda - frasa "beli, bangun, atau tingkatkan secara substansial." Terlebih lagi, Anda harus menghabiskan uang untuk properti yang ekuitasnya adalah sumber pinjaman. Jika Anda memenuhi persyaratan tersebut, bunga dapat dikurangkan dari pinjaman hingga $ 750.000 (dan hingga $ 375.000 untuk wajib pajak yang sudah menikah mengajukan pengembalian terpisah). Klik di sini untuk pernyataan IRS tentang hal ini.
Perhatikan bahwa $ 750.000 adalah batas total baru untuk pengurangan semua hutang perumahan. Jika Anda memiliki hipotek serta utang ekuitas rumah, apa yang Anda berhutang pada hipotek juga akan berada di bawah batas $ 750.000 - jika itu hipotek baru. Hipotek yang lebih tua dapat dicakup dalam batas $ 1 juta sebelumnya (atau $ 500.000 untuk wajib pajak yang sudah menikah mengajukan pengembalian terpisah).
Ini memberi orang meminjam untuk renovasi lebih banyak manfaat daripada sebelumnya. Sebelumnya, bunga hanya dapat dikurangkan dari hutang ekuitas rumah hingga $ 100.000. Namun, Anda mendapatkan potongan itu tidak peduli bagaimana Anda menggunakan pinjaman - untuk melunasi hutang atau untuk menutupi biaya kuliah, misalnya.
Di sisi lain, bunga uang ekuitas rumah yang Anda pinjam untuk tujuan non-renovasi tidak lagi dapat dikurangkan dari pajak. Undang-undang baru ini berlaku antara 2018 dan akhir 2025. Mengingat betapa rumitnya semua ini, periksalah situasi khusus Anda dengan hati-hati dengan seorang ahli pajak sebelum Anda mengurangi apa pun.
Manfaat Lain dari HELOC
Pinjaman ekuitas rumah dan suku bunga HELOC hanya sedikit lebih tinggi dari suku bunga hipotek pertama, membuatnya jauh lebih rendah daripada opsi pinjaman lainnya. Dan mengambil HELOC berarti Anda hanya meminjam sebanyak yang Anda butuhkan - bukan sekaligus, seperti halnya dengan pinjaman ekuitas rumah. Mirip dengan kartu kredit, tingkat bunga bervariasi dan berlaku untuk saldo terutang. Terkadang, HELOC memiliki opsi untuk mengunci suku bunga tetap untuk membayar saldo terutang.
Pemilik rumah dapat meminjam hingga jumlah tertentu berdasarkan rasio pinjaman-ke-nilai gabungan, yang mencakup saldo dari hipotek pertama ditambah dana yang diminta tambahan. Secara umum, rasio pinjaman terhadap nilai gabungan untuk HELOC tidak dapat melebihi 90%. Namun, beberapa pemberi pinjaman akan menulis pinjaman hingga 125%. Jika Anda memilih salah satu dari pinjaman ini, bunga apa pun pada saldo yang melebihi nilai rumah tidak dapat dikurangkan dari pajak. Pinjaman LTV yang lebih tinggi ini menilai biaya yang lebih tinggi dan menempatkan Anda pada risiko lebih tinggi terkena pinjaman Anda jika nilai real estat turun.
Lanjut membaca
Pinjaman Ekuitas Rumah dan HELOC
Cara Terbaik untuk Mengetuk Ekuitas Rumah Anda
Refinancing Pinjaman Ekuitas Rumah Anda: Panduan Bagaimana
5 Alasan Tidak Menggunakan Jalur Kredit Ekuitas Rumah Anda
Cara Kerja Opsi Tingkat Tetap HELOC
Refinancing vs. Pinjaman Ekuitas Rumah
Memilih Pinjaman Ekuitas Rumah atau Lini Kredit
Home Equity Lini Kredit: 4 Cara Membiayai Kembali
Kredit macet? Anda masih bisa mendapatkan pinjaman ekuitas rumah
Hipotek vs Pinjaman Ekuitas Rumah: Bagaimana Mereka Berbeda
Apa yang Harus Dilakukan Jika Anda Tidak Dapat Membayar Kembali Pinjaman Ekuitas Rumah
