Apa itu Klub Investasi?
Klub investasi terdiri dari sekelompok orang yang mengumpulkan uang untuk melakukan investasi. Biasanya, klub investasi diselenggarakan sebagai kemitraan dan setelah anggota mempelajari berbagai investasi, kelompok memutuskan untuk membeli atau menjual berdasarkan suara mayoritas anggota. Pertemuan klub mungkin bersifat mendidik dan setiap anggota dapat secara aktif berpartisipasi dalam keputusan investasi.
Pengambilan Kunci
- Klub investasi merujuk pada sekelompok individu yang masing-masing menyumbangkan uang ke kumpulan yang kemudian diinvestasikan untuk keuntungan bersama anggota kelompok. Anda dapat menganggap klub investasi sebagai reksa dana skala kecil di mana keputusan dibuat oleh komite anggota klub non-profesional. Klub dapat bersifat informal atau didirikan sebagai badan hukum seperti kemitraan. Either way, klub dapat dikenakan pengawasan peraturan dan harus memperhitungkan pajak dengan benar.
Bagaimana Klub Investasi Bekerja
Keuntungan bagi klub investasi adalah bahwa mereka adalah entitas yang paling mudah dan paling ekonomis untuk membentuk, mengoperasikan, dan memelihara, sementara pendapatan dan kerugian klub diteruskan ke para mitranya dan dilaporkan pada masing-masing pengembalian pajak. Klub investasi juga merupakan cara yang hebat untuk belajar, membuat kontak yang berharga, dan bertemu orang-orang yang tertarik dengan topik yang sama. Beberapa klub telah membuat keberuntungan untuk anggota mereka. Klub investasi dapat dibuat oleh amatir atau profesional, dan dapat berinvestasi atau mengkhususkan diri dalam berbagai aset, atau menyediakan dana sebagai inkubator.
SEC mendefinisikan klub investasi sebagai "umumnya sekelompok orang yang mengumpulkan uang mereka untuk berinvestasi bersama. Anggota klub umumnya mempelajari investasi yang berbeda dan kemudian membuat keputusan investasi bersama - misalnya, kelompok tersebut dapat membeli atau menjual berdasarkan suara anggota. Pertemuan klub mungkin mendidik, dan setiap anggota dapat secara aktif membantu membuat keputusan investasi. " Untuk lebih lanjut, kunjungi Publikasi Investor Klub Investasi SEC.
IRS menggambarkan klub investasi sebagai berikut: "Klub investasi dibentuk ketika sekelompok teman, tetangga, rekan bisnis, atau orang lain mengumpulkan uang mereka untuk berinvestasi dalam saham atau sekuritas lainnya. Klub mungkin atau mungkin tidak memiliki perjanjian tertulis, piagam, atau anggaran rumah tangga. " Lebih lanjut dikatakan bahwa klub investasi cenderung beroperasi secara informal, dengan iuran yang dibayarkan secara berkala (seperti bulanan). Beberapa klub mempekerjakan komite yang merekomendasikan investasi sementara yang lain melibatkan setiap anggota dalam proses tersebut. Klub tunduk tindakan apa pun untuk pemungutan suara berdasarkan keanggotaan. Untuk lebih lanjut, lihat publikasi IRS 550 bab tentang Klub Investasi.
Cara Memulai Klub
Saat menyiapkan klub investasi, langkah-langkah berikut disarankan:
- Atur keanggotaan: Pastikan untuk menemukan kandidat yang ingin berpartisipasi aktif. Pertimbangkan untuk menggunakan biaya masuk dan biaya keanggotaan bulanan untuk menyingkirkan yang tidak terlibat. Anggota harus dapat dipercaya, terbuka untuk melakukan penelitian dan mampu melakukan kegiatan seperti itu. Pilih struktur organisasi: Siapa yang akan memimpin klub dan bagaimana mereka akan dipilih dan berhasil? Seberapa sering akan bertemu? Apa aturannya? Bagaimana catatan disimpan? Pilih struktur hukum: Struktur yang paling umum adalah kemitraan. Ini penting karena akun pialang tidak dapat dibuka tanpa struktur hukum. Klub perlu mendapatkan Nomor Identifikasi Pemberi Kerja (EIN) dari Internal Revenue Service (IRS). Putuskan tujuan dan sasaran, dan buat rencana operasional tentang cara mencapainya. Ini harus menjadi upaya kelompok untuk membangun konsensus.
Perpajakan dan Regulasi
Secara umum, klub investasi tidak diatur. Di Amerika Serikat, Komisi Sekuritas dan Pertukaran AS (SEC) mensyaratkan setiap entitas dengan lebih dari $ 25 juta untuk mendaftar di bawah Undang-Undang Penasihat Investasi tahun 1940. Setiap negara bagian mungkin memerlukan pendaftaran tetapi umumnya mereka tidak perlu mendaftar jika mereka memiliki sedikit klien atau peserta. Untuk lebih lanjut, lihat Klub Investasi dan SEC.
Di Inggris, klub investasi dianggap sebagai asosiasi tidak berbadan hukum dan tidak diatur atau dikenakan pajak sebagai korporasi. Dalam setiap kasus, masing-masing anggota bertanggung jawab untuk melaporkan keuntungan dan kerugian dari laporan pajak masing-masing. Di AS, pendapatan yang diperoleh anggota klub investasi diperlakukan sebagai pendapatan pass-through kemitraan. Dengan demikian, anggota diharuskan untuk mengajukan Formulir 1065 dan Jadwal K-1 setiap tahun. Di Inggris, anggota klub investasi diwajibkan untuk mengajukan Formulir 185 Capital Gain Tax: sertifikat klub investasi.
