Asuransi jiwa selalu berperan penting dalam menyediakan keamanan finansial bagi keluarga dan orang-orang yang dikasihi pada saat kematian pencari nafkah, tetapi properti uniknya dapat digunakan dalam sejumlah cara berbeda. Tidak ada kendaraan finansial lain yang dapat menyediakan tingkat likuiditas yang dilakukan asuransi jiwa untuk situasi kehidupan dan bisnis tertentu ketika akses ke modal sangat penting.
Properti Unik Asuransi Jiwa
Pada intinya, asuransi jiwa adalah pengaturan sederhana di mana seseorang dengan bunga yang dapat diasuransikan membayar premi kepada perusahaan asuransi jiwa dengan imbalan janji tunjangan kematian untuk dibayarkan kepada ahli waris yang diasuransikan. Dengan asuransi jiwa permanen, polis ini juga menawarkan komponen nilai tunai, memungkinkan akumulasi porsi premi yang tidak digunakan untuk menutupi biaya asuransi. Apa yang membuat asuransi jiwa unik adalah keuntungan pajak yang diberikan kepada pemilik polis dan penerima manfaat.
Pemilik polis, yang mungkin atau mungkin bukan tertanggung, dapat mengakumulasi nilai tunai dengan penghasilan bebas pajak. Pemilik dapat mengakses nilai tunai untuk tujuan apa pun, baik melalui penarikan atau pinjaman berdasarkan polis, berdasarkan bebas pajak. Dalam kasus penarikan, pemilik polis tidak membayar pajak federal atas pokok, yang keluar dari polis sebelum penghasilan. Pinjaman tidak kena pajak, tetapi jika tidak dilunasi, manfaat kematian dikurangi dengan jumlah pinjaman. Akhirnya, penerima manfaat tidak membayar pajak atas hasil manfaat kematian. Fitur dan keuntungan pajak dari asuransi jiwa bergabung untuk menyediakan likuiditas yang hemat biaya bagi individu dan bisnis.
Kebutuhan Likuiditas Korban
Penggunaan asuransi jiwa yang paling mendasar adalah untuk menyediakan sumber modal langsung kepada anggota keluarga yang masih hidup setelah kematian pencari nafkah. Dalam banyak situasi, aset keluarga dapat diikat di rumahnya, rencana pensiun atau mungkin bisnis. Tanpa sumber modal lain, keluarga dapat diminta untuk melikuidasi aset untuk menutupi biaya akhir, melunasi hutang atau mengganti pendapatan yang hilang. Asuransi jiwa menyediakan likuiditas instan yang dibutuhkan anggota keluarga sehingga mereka dapat menghindari penjualan aset.
Kebutuhan Likuiditas Perkebunan
Untuk keluarga dengan perkebunan yang lebih besar, biaya penyelesaian real estat bisa cukup signifikan untuk mengharuskan keluarga menjual aset berharga, termasuk kepemilikan real estat. Ini bisa sangat bermasalah bagi keluarga yang perlu mempertahankan bisnis sebagai kelangsungan usaha. Hasil bebas pajak dari asuransi jiwa dapat digunakan untuk mengimbangi biaya penyelesaian, yang mungkin termasuk pajak perkebunan. Keluarga sering mengandalkan likuiditas yang disediakan oleh hasil asuransi jiwa untuk melestarikan aset untuk generasi mendatang. Perencana perumahan biasanya merekomendasikan agar asuransi jiwa disimpan dalam kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan, yang menjaga agar hasilnya tidak dimasukkan ke dalam warisan. Kalau tidak, hasilnya bisa meningkatkan nilai real, yang akan meningkatkan pajak real.
Kebutuhan Likuiditas Bisnis
Bisnis menggunakan asuransi jiwa sebagai sumber modal ketika orang atau mitra utama meninggal. Dalam banyak bisnis, kehilangan orang kunci dapat memengaruhi pendapatan, dan biaya untuk mencari pengganti bisa mahal. Asuransi jiwa menyediakan likuiditas yang dibutuhkan selama masa transisi. Jika mitra bisnis meninggal, keluarga almarhum berhak mendapatkan bagian dari bisnis tersebut. Asuransi jiwa, dibeli sebagai mekanisme pendanaan untuk perjanjian jual-beli, menyediakan bisnis dengan likuiditas untuk membeli minat pasangan yang sudah meninggal dari keluarga.
Asuransi Jiwa Milik Perusahaan
Perusahaan membeli asuransi jiwa pada kehidupan karyawan sebagai cara untuk menyuntikkan likuiditas ke dalam bisnis. Perusahaan yang menggunakan kebijakan asuransi jiwa milik perusahaan (COLI) biasanya mendanai mereka dengan pendapatan perusahaan, tetapi perusahaan mungkin tidak selalu mengurangi premi sebagai pengeluaran bisnis. Nilai tunai terakumulasi bebas pajak, dan perusahaan dapat mengaksesnya melalui penarikan atau pinjaman untuk tujuan apa pun. COLI sering digunakan untuk mendanai rencana kompensasi yang ditunda eksekutif. Pada kematian karyawan, perusahaan mengumpulkan manfaat kematian bebas pajak, yang dapat digunakan untuk tujuan apa pun.
