Apa itu Modal Inti?
Modal inti mengacu pada jumlah modal minimum yang harus dimiliki bank hemat, seperti bank tabungan atau perusahaan simpan pinjam, agar mematuhi peraturan Bank Home Loan Bank (FHLB). Langkah ini dikembangkan sebagai upaya perlindungan untuk melindungi konsumen dari kerugian yang tidak terduga.
Pengambilan Kunci
- Modal inti adalah jumlah minimum modal yang harus dipertahankan bank hemat untuk mematuhi peraturan Bank Home Federal Bank. Dalam kombinasi dengan aset tertimbang menurut risiko, modal inti digunakan untuk menentukan rasio Common Equity Tier1 (CET1) yang diandalkan oleh regulator untuk menentukan suatu persyaratan modal bank. Persyaratan CET1 semakin ketat sejak krisis keuangan 2008.
Peraturan Bank Home Federal Bank mewajibkan bank untuk memiliki modal inti yang mewakili minimal 2% dari keseluruhan aset bank, yang mungkin memerlukan modal ekuitas (saham biasa) dan cadangan yang dinyatakan (aset ditahan). Diciptakan untuk memastikan bahwa konsumen terlindungi saat membuat akun keuangan, modal inti terdiri dari sebagian besar modal Tier 1, yang dipandang regulator sebagai ukuran kekuatan keuangan bank.
Modal Tier 1 mengacu pada rasio modal inti inti bank terhadap seluruh jumlah aset tertimbang menurut risiko (total aset, tertimbang menurut risiko kredit) yang dimiliki bank. Aset tertimbang menurut risiko ditentukan oleh Komite Basel tentang Pengawasan Perbankan, otoritas pengawasan perbankan yang dibuat oleh gubernur bank sentral dari lebih dari selusin negara.
Bank dianggap kurang rentan terhadap kegagalan jika mereka memiliki lebih banyak modal inti dan lebih sedikit aset tertimbang menurut risiko. Di sisi lain, regulator menganggap bank rentan terhadap kegagalan, jika kebalikannya benar.
Contoh Tingkat 1
Untuk lebih memahami bagaimana rasio Tier 1 bekerja, pertimbangkan skenario berikut. Mari kita asumsikan bahwa Friendly Bank, yang memiliki $ 3 aset ekuitas, meminjamkan $ 20 kepada pelanggan. Dengan asumsi bahwa pinjaman ini, yang sekarang diperinci sebagai aset $ 20 pada neraca bank, memiliki bobot risiko 80%. Dalam hal ini, Bank Ramah membawa aset tertimbang menurut risiko senilai $ 16 ($ 20 × 80%). Mempertimbangkan ekuitas $ 3 aslinya, rasio Tier 1 dari Friendly Bank dihitung menjadi $ 3 / $ 16 atau 19%.
Menurut angka terbaru, rasio Modal Tier 1 telah ditetapkan sebesar 4%. Oleh karena itu, Friendly Bank saat ini akan mematuhi peraturan otoritas perbankan saat ini.
Memahami Modal Inti
Menyusul krisis keuangan tahun 2008, regulator mulai meningkatkan fokus mereka pada modal Tier 1 bank, yang tidak hanya terdiri dari modal inti tetapi juga dapat mencakup ekuitas pilihan yang tidak dapat ditagih dan nonkumulatif. Ini lebih ketat daripada rasio modal biasa, yang juga dapat mencakup Tier 2 dan modal berkualitas lebih rendah. Lembaga keuangan diharapkan untuk mematuhi rasio modal Tier 1 yang didefinisikan dalam peraturan Basel III, yang dikeluarkan untuk meningkatkan regulasi dan pengawasan perbankan sambil memitigasi kemungkinan krisis keuangan di masa depan.
Peningkatan persyaratan rasio modal didirikan terutama karena fakta bahwa penipisan modal terjadi dalam jumlah besar di lembaga keuangan utama AS. Menurut penelitian, dua belas institusi mengalami erosi rasio modal lebih dari 300 basis poin, dan delapan institusi tersebut mengalami erosi rasio modal lebih dari 450 basis poin.
Untuk memastikan bahwa persyaratan modal mereka mematuhi persyaratan Basel III, bank telah melakukan sejumlah langkah, termasuk melepaskan aset mereka yang berkinerja buruk dan berisiko serta memangkas jumlah karyawan. Selain itu, beberapa lembaga keuangan juga bergabung dengan entitas yang memiliki modal cukup besar dalam upaya strategis untuk meningkatkan modal mereka. Penggabungan tersebut menghasilkan pengurangan aset tertimbang menurut risiko dan peningkatan ketersediaan modal inti untuk kedua pihak bank yang terlibat.
