Anda tahu, tentu saja, apa 401 (k) itu dan apa itu IRA. Tetapi sejak versi Roth dari kendaraan-kendaraan yang diuntungkan pajak ini muncul ke permukaan (menggandakan pilihan), mengalokasikan dana perencanaan pensiun menjadi semakin rumit. Inilah lowdown pada kedua Roths. Berita baiknya adalah, tidak seperti Roth IRA, Roth 401 (k) berfungsi hampir identik dengan 401 (k) tradisional sejauh kontribusi.
Pengambilan Kunci
- Rekening pensiun Roth memungkinkan penabung untuk menumbuhkan uang mereka bebas pajak dengan menggunakan dolar setelah pajak. Rencana 401 (k) ditawarkan melalui pemberi kerja, dan serupa dalam banyak hal dengan 401 (k) tradisional, tetapi tidak menggunakan pra -tax fund. IRA Kedua dibentuk atas dasar individual dan tunduk pada aturan dan batasan kontribusi yang sama seperti IRA tradisional.
Roth 401 (k)
Tidak seperti 401 (k) tradisional, akun Roth 401 (k) didanai dengan uang setelah pajak (dibandingkan dengan dolar sebelum pajak). Jenis rencana ini secara resmi memasuki ruang investasi pensiun pada tahun 2006. Inovasi ini diciptakan oleh ketentuan Undang-Undang Rekonsiliasi Keringanan Pertumbuhan Ekonomi dan Pajak tahun 2001.
Dimodelkan setelah Roth IRA, Roth 401 (k) memberikan investor kesempatan untuk mendanai akun dengan uang setelah pajak. Tidak ada pengurangan pajak yang diterima atas kontribusi ke Roth 401 (k), tetapi investor tidak akan berutang pajak pada distribusi yang memenuhi syarat. Peserta dalam 403 (b) paket juga memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam akun Roth.
Menawarkan Roth 401 (k) bersifat sukarela bagi pengusaha. Untuk menawarkan rencana semacam itu, pengusaha harus membuat sistem pelacakan untuk memisahkan aset Roth dari rencana perusahaan saat ini. Ini mungkin proposisi yang mahal, dan majikan Anda mungkin memilih untuk tidak melakukannya.
Roth IRA
Dinamai setelah Senator Delaware, William Roth, dan didirikan oleh Undang-Undang Bantuan Pajak tahun 1997, Roth IRA adalah rencana pensiun perorangan (sejenis rencana pensiun yang memenuhi syarat) yang memiliki banyak kesamaan dengan IRA tradisional. Perbedaan terbesar antara keduanya adalah bagaimana mereka dikenakan pajak.
Kontribusi IRA tradisional umumnya dibuat dengan dolar sebelum pajak; Anda biasanya mendapatkan potongan pajak atas kontribusi Anda dan membayar pajak penghasilan ketika Anda menarik uang dari akun selama masa pensiun. Sebaliknya, Roth IRA didanai dengan dolar setelah pajak; kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak — walaupun Anda mungkin dapat mengambil Kredit Pajak Saver sebesar 10% hingga 50% dari kontribusi, tergantung pada penghasilan dan situasi kehidupan Anda. Tetapi begitu Anda mulai menarik dana, distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak.
Roth IRA bersifat sukarela dan harus didirikan atas dasar individu, bukan melalui majikan.
Batas Kontribusi
Anda dapat berkontribusi maksimal $ 19.500 pada tahun 2020 ke Roth 401 (k) —jumlah yang sama dengan 401 (k) tradisional. Jika Anda berusia 50 atau lebih, Anda dapat berkontribusi ekstra $ 6.500 sebagai kontribusi mengejar ketinggalan. Batasan ini adalah per individu; Anda tidak harus mempertimbangkan apakah Anda sudah menikah atau belum menikah.
Anda dapat menyumbang hingga $ 6.000 per tahun untuk Roth IRA pada tahun 2020 — dan jika Anda berusia 50 atau lebih, Anda bisa memasukkan $ 1.000 ekstra, menabrak totalnya menjadi $ 7.000.
Salah satu strategi keuangan, bagi mereka yang menginginkan maks dalam penghematan pajak: buka kedua jenis akun Roth. Di antara keduanya, Anda dapat berinvestasi hingga $ 25.500 pada 2020 ($ 19.500 di 401 (k), $ 6.000 di IRA) —atau bahkan lebih banyak lagi jika Anda mencapai ambang usia-50 pada akhir tahun.
Batas Penghasilan
Dengan Roth IRA, ada batasan untuk apa yang dapat Anda kontribusikan (atau bahkan apakah Anda dapat berpartisipasi di dalamnya), berdasarkan penghasilan Anda. Secara umum, semakin tinggi itu, semakin terbatas kontribusi Anda. (Untuk lebih lanjut, lihat: Roth 401k vs Roth IRA: Apa Perbedaannya?)
Namun, Roth 401 (k) tidak memiliki batas penghasilan; penghasilan Anda bahkan tidak dipertimbangkan. Itu berarti Anda tidak perlu khawatir tentang kemampuan Anda untuk berkontribusi ke akun Roth secara bertahap saat Anda menghasilkan lebih banyak uang.
Rollover
Anda akan senang mengetahui bahwa dalam hal rollover, tidak ada batasan kontribusi; apa pun yang ada di akun Anda, Anda dapat mentransfer. Pastikan saja pengelola atau pengelola akun lama secara langsung berguling ke entitas pengelola yang baru (atau, paling tidak, minta cek dibuat kepada manajer baru sebagai wali amanat akun, bukan untuk Anda secara pribadi); dengan cara itu, Anda menghindari kemungkinan konsekuensi pajak yang merugikan. Juga, pastikan Anda berguling dari Roth ke Roth. (Untuk lebih jelasnya, lihat: Ketahui Aturan untuk Rollover Roth 401 (k).)
Garis bawah
Batas kontribusi pada semua akun yang diuntungkan pajak diindeks ke inflasi. Ini berarti IRS secara rutin mengevaluasi kembali jumlah maksimum yang dapat Anda kontribusikan dengan membandingkannya dengan kesehatan ekonomi secara keseluruhan. Jika Anda berada dalam posisi keuangan di mana kontribusi Anda mendekati maksimum yang diizinkan, pastikan Anda tetap up to date dengan memeriksa tabel IRS untuk Roth IRA dan untuk Roth 401 (k) atau bertanya kepada administrator paket Anda tentang batasan saat ini.
