Apakah seorang pensiunan dapat terus mendanai rekening pensiun individu (IRA) terutama tergantung pada apakah ia memiliki pendapatan yang diperoleh.
Pengambilan Kunci
- Di bawah ketentuan UU AMAN 2019, semua pensiunan sekarang dapat berkontribusi untuk IRA tradisional jika mereka mendapatkan penghasilan. Pensiunan dapat terus menyumbangkan dana yang diperoleh ke Roth IRA tanpa batas. Anda tidak dapat menyumbang jumlah yang melebihi penghasilan Anda, dan Anda hanya dapat berkontribusi berkontribusi hingga batas kontribusi yang ditetapkan IRS tahunan.
Mendanai IRA Tradisional
Melanjutkan berkontribusi ke IRA tradisional dimungkinkan meskipun Anda sudah pensiun secara resmi — tetapi masih bekerja atau melakukan layanan dalam bentuk apa pun yang Anda bayar (dan dapat mendokumentasikan atau melaporkan pengembalian pajak Anda). Seiring dengan upah, setiap uang yang Anda terima sebagai tunjangan dan pemeliharaan terpisah juga dapat digunakan untuk mendanai IRA tradisional.
Apa yang tidak dihitung sebagai penghasilan yang diperoleh? Penghasilan yang diperoleh tidak termasuk kompensasi dari pensiun, anuitas, atau Jaminan Sosial. Itu juga tidak termasuk pendapatan investasi atau pendapatan yang dihasilkan oleh aset. Uang itu harus diperoleh dari keringat di alis Anda, jadi untuk berbicara.
Di bawah ketentuan UU AMAN 2019, semua pensiunan sekarang dapat berkontribusi untuk IRA tradisional jika mereka mendapatkan penghasilan. Batas usia kontribusi sebelumnya dari 70½ tidak lagi berlaku. Namun, pemegang IRA tradisional harus mulai mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) pada usia 72. Juga perhatikan bahwa jika Anda dilahirkan sebelum 1 Juli 1949, Anda masih harus mulai mengambil RMD pada usia 70 ½.
Tidak peduli berapa pun usia Anda atau status pekerjaan Anda, Anda tidak akan pernah bisa melebihi batas kontribusi tahunan yang ditetapkan oleh IRS untuk kedua jenis IRA; untuk 2019 dan 2020, $ 6.000 per tahun, atau $ 7.000 jika Anda berusia 50 atau lebih.
Mendanai Roth IRA
A Roth IRA memberi lebih banyak fleksibilitas. Tidak peduli berapa usia Anda, Anda dapat terus berkontribusi pada Roth IRA Anda selama Anda mendapatkan penghasilan — apakah Anda menerima gaji sebagai karyawan staf atau pendapatan 1099 untuk pekerjaan kontrak atau freelance. Di sisi lain, Anda tidak perlu mengambil distribusi dari akun juga.
Sekali lagi, setoran harus dibuat dengan pendapatan yang diperoleh: upah, biaya, dll. Jadi $ 1.000 yang Anda bayarkan untuk pekerjaan konsultasi akan memenuhi syarat, sedangkan tunjangan Jaminan Sosial bulanan $ 1.000 Anda tidak akan. Tentu saja, Anda tidak akan pernah bisa berkontribusi lebih dari jumlah yang Anda dapatkan tahun itu. Selain itu, pendapatan bruto Anda yang disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) tidak dapat melebihi batas pendapatan umum tahunan yang memengaruhi apakah Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA sama sekali — kurang dari $ 206.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama ($ 203.000 untuk 2019), tetapi di bawah $ 139.000 untuk lajang pembayar pajak ($ 137.000 untuk 2019).
Berikut adalah pertimbangan untuk pasangan yang sudah menikah — jika Anda sudah pensiun dan tidak memiliki kompensasi lagi, tetapi pasangan Anda terus bekerja. Jika pasangan Anda telah mendapatkan penghasilan dan Anda tidak, ia dapat membangun dan mendanai Roth IRA untuk Anda. Pasangan ini, IRA Roth harus atas nama Anda, bahkan jika pasangan Anda memberikan kontribusi.
