Apa itu Trust Perlindungan Aset (APT)?
Trust perlindungan aset (APT) adalah kendaraan perencana keuangan yang memegang aset individu dengan tujuan melindungi mereka dari kreditor. Perwalian perlindungan aset menawarkan perlindungan terkuat yang dapat Anda temukan dari kreditor, tuntutan hukum, atau penilaian apa pun terhadap properti Anda. APT bahkan dapat membantu mencegah litigasi yang mahal sebelum dimulai, atau dapat mempengaruhi hasil negosiasi penyelesaian secara menguntungkan.
Meskipun perwalian perlindungan aset asing dapat memberikan perlindungan yang efektif dari perampasan aset yang diperintahkan pengadilan AS, mereka juga mengekspos aset tersebut terhadap risiko ekonomi dan politik potensial yang terkait dengan yurisdiksi tempat rekening luar negeri dipegang.
Memahami Trust Perlindungan Aset
Perwalian perlindungan aset adalah perwalian yang diselesaikan sendiri di mana pemberi dana ditetapkan sebagai penerima manfaat yang diizinkan dan diizinkan mengakses dana dalam rekening perwalian. Jika APT terstruktur dengan benar, tujuannya adalah agar kreditor tidak akan dapat mencapai aset trust. Selain memberikan perlindungan aset, APT domestik menawarkan manfaat lain, termasuk penghematan pajak penghasilan negara ketika terletak di negara tanpa pajak.
APT mengandung persyaratan peraturan yang kompleks, seperti tidak dapat dibatalkan. APT menyediakan distribusi sesekali, tetapi distribusi tersebut hanya dapat terjadi atas kebijakan wali amanat independen. Perwalian ini juga mengandung klausul pembelanjaan, di mana penerima manfaat tidak dapat menjual, membelanjakan, atau memberikan aset kepercayaan tanpa ketentuan khusus.
Perwalian perlindungan aset adalah bentuk kepercayaan yang sangat rumit dan karenanya, mereka bukan untuk semua orang.
Dua Jenis APT
Ada dua jenis trust yang tidak dapat dibatalkan yang berfungsi sebagai kendaraan perlindungan aset: trust perlindungan aset domestik dan trust perlindungan aset asing (atau luar negeri).
APT Domestik
Perwalian perlindungan aset domestik menawarkan undang-undang perwalian perlindungan aset yang paling fleksibel di Amerika Serikat. Jika Anda memutuskan untuk menggunakan satu, Anda dapat mengaturnya dengan cepat dan mudah di negara-negara yang mengizinkannya — saat ini hanya 17 negara: Alaska, Delaware, Hawaii, Michigan, Mississippi, Missouri, Nevada, New Hampshire, Ohio, Oklahoma, Rhode Island, South Dakota, Tennessee, Utah, Virginia, Virginia Barat, dan Wyoming. Namun, karena kepercayaan ini menjadi lebih umum, semakin banyak negara mengakui status hukum mereka.
Kelemahan terbesar kepercayaan domestik adalah bahwa aset Anda masih berada dalam sistem hukum AS, yang menempatkannya pada risiko perintah pengadilan, seperti hak gadai atau penilaian; undang-undang kebangkrutan federal, dan berbagai undang-undang negara bagian. Selain itu, APT domestik adalah baru dan karena itu, mereka tidak memiliki kredibilitas hukum kasus yang ditunjukkan; yang bisa membuktikan kehancuran apakah ada tuntutan hukum atau penilaian terhadap harta warisan Anda.
APT asing
Perwalian perlindungan aset asing juga dikenal sebagai perwalian "lepas pantai" karena mereka sering disimpan dalam rekening luar negeri. Kepercayaan ini didirikan di yurisdiksi di luar AS, seperti Kepulauan Cook dan Kepulauan Virgin Britania Raya. Meskipun mereka biasanya lebih mahal daripada rekan-rekan mereka di dalam negeri, perwalian perlindungan aset asing memiliki langkah-langkah privasi yang lebih ketat daripada rekan-rekan AS mereka, sehingga mereka menawarkan perlindungan yang lebih efektif untuk aset Anda. Manfaat lain adalah bahwa yurisdiksi yang mempromosikan diri sebagai negara bebas pajak biasanya tidak menegakkan penilaian AS terhadap aset perwalian yang dibentuk dalam yurisdiksi mereka.
Pengambilan Kunci
- Aset perlindungan kepercayaan (APT) adalah alat perencanaan keuangan yang kompleks yang dirancang untuk melindungi aset Anda dari kreditor. APT menawarkan perlindungan terkuat yang dapat Anda temukan dari kreditor, tuntutan hukum, atau penilaian terhadap perkebunan Anda. Kendaraan ini disusun sebagai "domestik" atau trust perlindungan aset "asing".
APT Adalah Bentuk Kepercayaan yang Kompleks
Sebelum Anda membangun kepercayaan perlindungan aset, Anda harus memahami APT dan konsekuensinya secara menyeluruh. Sebagian besar memasukkan kepercayaan ini bersama dengan bantuan perencana keuangan mereka.
Mendanai APT
Untuk mempertimbangkan kepercayaan perlindungan aset, membantu menjadi kaya, atau setidaknya nyaman secara finansial dan beragam karena APT tidak menguntungkan siapa pun sampai mereka didanai dengan aset. Aset kepercayaan biasanya meliputi: 1) uang tunai, 2) sekuritas, 3) perseroan terbatas (LLC), 4) aset bisnis seperti kekayaan intelektual, inventaris, dan peralatan, 5) real estat, dan 6) aset rekreasi seperti pesawat dan kapal.
Mentransfer Aset
Proses mentransfer aset ke APT adalah proses yang kritis yang membutuhkan pengumpulan berbagai profesional yang terampil dan tepercaya mulai dari perencana keuangan dan pengacara hingga broker asuransi dan banyak di antaranya. Selanjutnya, ada beberapa rintangan hukum yang rumit untuk dilewati karena setiap aset yang dipertimbangkan untuk dipindahkan ke APT harus dievaluasi dari berbagai tempat yang menguntungkan termasuk pengaruhnya terhadap perlindungan hukum, perpajakan, potensi bisnis dan pertumbuhan, dan distribusi masa depan untuk pasangan dan ahli waris.
Pertimbangan Lainnya
Akhirnya, APT dirancang untuk memiliki hubungan yang paling substansial dengan negara di mana perwalian itu dibentuk — bukan negara tempat tinggal pemukim itu — karena, dalam pertarungan hukum yang diperebutkan, lokasi aset perwalian itu bisa menjadi penentu.
Akibatnya, berdasarkan kasus per kasus, mungkin bijaksana untuk mempertimbangkan mentransfer aset tertentu — seperti sekuritas dan akun tunai, aset bisnis dan rekreasi yang bernilai dan berisiko, real estat, dan bisnis penyelesaian — ke sebuah LLC.
