Pendekatan lanjutan berbasis peringkat internal (AIRB) untuk pengukuran risiko kredit yang meminta agar semua komponen risiko dihitung secara internal dalam lembaga keuangan. Advanced internal-based rating (AIRB) dapat membantu lembaga mengurangi persyaratan modal dan risiko kredit.
Selain estimasi pendekatan dasar berbasis peringkat internal (IRB), pendekatan AIRB memungkinkan bank untuk memperkirakan sendiri lebih banyak komponen risiko, seperti loss diberikan default (LGD) dan eksposur pada default (EAD). Otoritas pengawas biasanya memperkirakan ini.
Breaking Down Advanced Internal Rating-Based (AIRB)
Menerapkan pendekatan AIRB adalah satu langkah dalam proses menjadi lembaga yang sesuai dengan Basel II. Namun, suatu lembaga dapat menerapkan pendekatan AIRB hanya jika mereka mematuhi standar pengawasan tertentu yang dijabarkan dalam perjanjian Basel II.
Basel II adalah seperangkat peraturan perbankan internasional, yang dikeluarkan oleh Komite Basel tentang Pengawasan Bank pada bulan Juli 2006, yang diperluas berdasarkan yang digariskan dalam Basel I. Peraturan ini memberikan aturan dan pedoman yang seragam untuk tingkat bidang perbankan internasional. Basel II memperluas aturan untuk persyaratan modal minimum yang ditetapkan di bawah Basel I, memberikan kerangka kerja untuk tinjauan peraturan, dan menetapkan persyaratan pengungkapan untuk penilaian kecukupan modal. Basel II juga memasukkan risiko kredit dari aset institusional.
Sistem Advanced Rating-Based Internal (AIRB) dan Model Empiris
Pendekatan AIRB memungkinkan bank untuk memperkirakan sendiri banyak komponen risiko internal. Sementara model empiris di antara berbagai institusi berbeda, salah satu contohnya adalah model Jarrow-Turnbull. Awalnya dikembangkan dan diterbitkan oleh Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation dan Cornell University), bersama dengan Stuart Turnbull, (University of Houston), model Jarrow-Turnbull adalah model kredit "bentuk dikurangi". Pengurangan bentuk model kredit berpusat pada menggambarkan kebangkrutan sebagai proses statistik, berbeda dengan model ekonomi mikro dari struktur modal perusahaan. (Proses terakhir membentuk dasar "model kredit struktural.") Model Jarrow-Turnbull menggunakan kerangka kerja suku bunga acak. Lembaga keuangan sering bekerja dengan kedua model kredit struktural dan yang Jarrow-Turnbull, ketika menentukan risiko gagal bayar.
Sistem Berbasis Peringkat Internal Canggih juga membantu bank menentukan loss diberikan default (LGD) dan eksposur pada default (EAD). Kerugian yang diberikan default adalah jumlah uang yang akan hilang dalam hal peminjam default; sementara eksposur pada default (EAD) adalah nilai total bank yang terkena pada saat default tersebut.
Sistem Lanjutan Peringkat Berbasis Internal (AIRB) dan Persyaratan Modal
Diatur oleh badan pengatur, seperti Bank for International Settlements, Federal Deposit Insurance Corporation, dan Federal Reserve Board, persyaratan modal menetapkan jumlah likuiditas yang perlu dimiliki untuk tingkat aset tertentu di banyak lembaga keuangan. Mereka juga memastikan bahwa bank dan lembaga penyimpanan memiliki modal yang cukup untuk menopang kerugian operasi dan penghormatan demi penarikan. AIRB dapat membantu lembaga keuangan menentukan level-level ini.
