Apakah Kontribusi Pensiun Itu?
Kontribusi pensiun adalah kontribusi moneter untuk program pensiun. Kontribusi pensiun dapat berupa pra-pajak atau setelah pajak, tergantung pada apakah program pensiun memenuhi syarat, seberapa besar kontribusinya terhadap pendapatan kontributor, dan apakah kontributor telah memberikan kontribusi sebelumnya yang akan membatasi pengurangan pajak.
Pengambilan Kunci
- Kontribusi pensiun adalah dana yang diperuntukkan khusus untuk rekening pensiun yang memenuhi syarat. Kontribusi sebelum pajak digunakan untuk mendanai IRA tradisional dan rencana 401 (k), dan menumbuhkan pajak yang ditangguhkan hingga penarikan pensiun (biasanya memenuhi syarat pertama pada usia 59 1/2). Setelah pajak kontribusi digunakan untuk mendanai akun Roth, dan menumbuhkan bebas pajak,
Memahami Kontribusi Pensiun
Dalam banyak program pensiun perusahaan, swasta dan pemerintah, kontribusi pensiun karyawan dicocokkan dengan cara tertentu oleh pemberi kerja. Ini disebut sebagai pertandingan pengusaha, bukan kontribusi.
Bagi karyawan, kontribusi pensiun dapat memiliki konsekuensi besar di ujung jalan. Mereka yang mampu berkontribusi setidaknya 10% atau pendapatan mereka (lebih baik 12% atau 15%) selama masa kerja mereka dan menginvestasikan uangnya dalam berbagai macam saham memiliki peluang bagus untuk mendanai masa pensiun yang nyaman. Mereka yang mengesampingkan sedikit atau tidak sama sekali atau yang berinvestasi terlalu konservatif (misalnya, pasar uang dan obligasi berbunga rendah) lebih mungkin untuk menemukan diri mereka tergantung hampir seluruhnya pada sistem Jaminan Sosial yang diproyeksikan kehabisan dana pada tahun 2035.
Ingatlah bahwa kontribusi yang dibuat untuk program iuran pasti dapat ditangguhkan pajak. Dalam rencana kontribusi pasti tradisional, kontribusi ditangguhkan pajak, tetapi penarikan dapat dikenakan pajak.
Fitur lain dari banyak rencana kontribusi pasti termasuk pendaftaran peserta otomatis, peningkatan kontribusi otomatis, penarikan kesulitan, ketentuan pinjaman dan kontribusi mengejar ketinggalan untuk karyawan berusia 50 tahun ke atas.
Kontribusi Sebelum Pajak
Kontribusi untuk program tabungan pensiun dapat dalam bentuk kontribusi sebelum pajak dan / atau setelah pajak. Jika kontribusi dilakukan dengan uang yang sudah dibayar individu, pajak itu disebut sebagai kontribusi setelah pajak. Kontribusi setelah pajak dapat dibuat sebagai pengganti atau sebagai tambahan dari kontribusi sebelum pajak. Banyak investor suka berpikir tidak harus membayar pajak atas pokok ketika mereka melakukan penarikan dari investasi. Namun, kontribusi setelah pajak akan lebih masuk akal jika tarif pajak diharapkan lebih tinggi di masa depan.
Memberi kontribusi sebelum pajak bermanfaat bagi mereka yang memenuhi syarat karena mengurangi jumlah pajak yang dibayarkan pada saat itu. Lagi pula, selalu lebih baik untuk menunda pembayaran karena nilai waktu uang.
Rencana Kontribusi Setelah Pajak
Tidak seperti rencana kontribusi sebelum pajak, Roth IRA adalah rencana kontribusi setelah pajak. Sementara pajak dibayarkan pada penarikan dari program kontribusi sebelum pajak, pajak dibayarkan pada kontribusi Roth sekarang, tetapi pendapatan mereka dapat ditarik bebas pajak. Seseorang yang terbelah antara membuat kontribusi sebelum pajak atau Roth untuk rencana pensiun mereka harus membandingkan kelompok pajak mereka saat ini dengan kelompok pajak yang diharapkan pada saat pensiun. Tanda kurung yang mereka miliki saat pensiun akan tergantung pada penghasilan kena pajak dan tarif pajak yang berlaku. Jika tarif pajak diharapkan lebih rendah, kontribusi sebelum pajak cenderung lebih menguntungkan. Jika tarif pajak diharapkan lebih tinggi, individu mungkin lebih baik dengan Roth IRA.
Dalam Roth IRA atau Roth 401 (k), pemegang akun memberikan kontribusi setelah pajak, tetapi penarikan bebas pajak jika kualifikasi tertentu dipenuhi. Status yang diuntungkan pajak dari rencana kontribusi pasti umumnya memungkinkan saldo tumbuh lebih besar dari waktu ke waktu dibandingkan dengan akun kena pajak.
Investasi untuk Pensiun
Baik atau buruk, kontribusi pensiun sekarang membentuk fondasi sistem pensiun Amerika. Pada akhir 1960-an, sekitar 88% pekerja sektor swasta yang memiliki rencana pensiun di tempat kerja memiliki pensiun, menurut Koalisi Publik Pensiun Nasional. Jumlah itu pada tahun 2016 telah turun menjadi 33% dan banyak dari jumlah itu dicatat oleh para pekerja di berbagai tingkat pemerintahan negara bagian dan federal.
Penurunan pensiun bertepatan dengan munculnya 401 (k) rencana pensiun yang mulai lepas landas pada 1980-an. Perbedaan utama antara 401 (k) dan pensiun (juga dikenal sebagai program pensiun manfaat pasti) adalah bahwa dengan pensiun yang terakhir, perusahaan dan pemerintah menjamin pembayaran tetap kepada pensiunan. Dengan 401 (k) (disebut program iuran pasti) atau IRA, terserah karyawan untuk membuat keputusan investasi dan menggembalakan pertumbuhan akun.
