Pengalaman tahun kecelakaan menunjukkan premi yang diperoleh dan kerugian yang terjadi selama periode waktu tertentu. Pengalaman tahun kecelakaan biasanya diperiksa selama dua belas bulan, yang disebut tahun kecelakaan. Periode paparan biasanya diatur ke tahun kalender dan dimulai pada 1 Januari.
Pengalaman tahun kecelakaan digunakan untuk menunjukkan apakah premi secara efektif menutupi kerugian perusahaan asuransi. Statistik negatif menunjukkan bahwa premi tidak cukup untuk menutupi kerugian. Pengalaman tahun kecelakaan biasanya mencakup kerugian saat terjadi, bukan saat dilaporkan. Ini juga termasuk premi yang diperoleh selama periode waktu yang sama, terlepas dari kapan premi tersebut dijamin.
Merusak Pengalaman Tahun Kecelakaan
Ada dua jenis perhitungan pengalaman tahun kecelakaan: pengalaman tahun kalender dan pengalaman tahun kebijakan.
Pengalaman tahun kalender termasuk kerugian yang terjadi selama tahun kalender (biasanya dimulai pada 1 Januari) dan premi yang diperoleh selama periode waktu yang sama. Kerugian termasuk kerugian yang terjadi tetapi tidak dilaporkan (IBNR), dan perubahan cadangan kerugian.
Pengalaman tahun polis mencakup premi dan kerugian dari polis yang diperbarui atau ditanggung selama tahun tertentu. Kerugian (termasuk cadangan kerugian) dari polis hanya dimasukkan jika polis diperbarui atau ditanggung selama tahun berjalan, dan premi hanya dimasukkan jika polis tersebut diperoleh pada saat yang sama. Selama tahun ini, perhitungan dianggap “berkembang, ” yang berarti bahwa perhitungan tidak dapat diselesaikan sampai kerugian diselesaikan.
Perbedaan antara kedua metode adalah bahwa: Pengalaman tahun kalender melihat kerugian dari klaim yang dibuat selama tahun tertentu (penekanan pada "kerugian"); Pengalaman tahun kebijakan melihat bagaimana serangkaian kebijakan spesifik - yang mulai berlaku selama tahun tersebut - terpapar pada kerugian (penekanan pada "paparan").
Aktuaris menggunakan data tahun kebijakan karena cocok dengan klaim yang dibuat terhadap kebijakan tertentu. Kerugiannya adalah bahwa perusahaan asuransi secara terus-menerus menanggung kebijakan baru, yang membuat analisis kebijakan pada akhir tahun kalender berbeda. Kebijakan ini akan berlangsung selama dua tahun kalender. Cara paling akurat untuk menghitung pengalaman tahun kecelakaan adalah dengan membagi total kerugian (kerugian yang terjadi ditambah cadangan kerugian) dengan paparan yang diperoleh, yang merupakan jumlah premi yang terekspos kerugian selama periode waktu tertentu. Karena metode ini dapat mengambil lebih banyak waktu untuk menghitung, premi yang diperoleh dapat dihitung menggunakan metode yang diperoleh akun.
